Penzijní připojištění (transformované fondy) je starší forma spoření na důchod v rámci třetího pilíře, která byla nabízena do konce roku 2012. Účastníci, kteří smlouvu uzavřeli, v ní mohou pokračovat i nadále.
Účastník
Účastníkem se může stát každá fyzická osoba starší 18 let. Účastník může využít i příspěvek zaměstnavatele, pokud jej zaměstnavatel poskytuje. Smlouva o penzijním připojištění se uzavírá mezi účastníkem a penzijní společností. Uzavření probíhá písemně či elektronicky a součástí je stanovení výše měsíčního příspěvku účastníka.
Doba spoření
Smlouva je uzavírána na dobu neurčitou. Od státu lze získat nárok na výplatu penze po dosažení věku stanoveného zákonem a při splnění minimální doby spoření.
Státní příspěvky
Penzijní připojištění je spojeno se státním příspěvkem, jehož výše závisí na měsíční platbě účastníka. Tento příspěvek má motivovat k dlouhodobému spoření na důchod.
Výpověď a ukončení
Smlouvu lze kdykoliv vypovědět. Výpovědní lhůta je většinou dvouměsíční.
Při předčasném ukončení dochází k tzv. odbytnému, kdy účastník získá své prostředky, ale ztrácí nárok na státní příspěvky, které se vracejí státu.
Řádné ukončení je možné při dosažení věku pro výplatu dávky a splnění minimální doby spoření – poté může účastník čerpat penzi nebo si vybrat jednorázové vyrovnání.
