finance.czZprávy

Jak zajistit efektivnost systému řízení rizik

 

Jak zajistit efektivnost systému řízení rizik

Kde stanovit hranici, které informace v systému řízení rizik ještě zohledňovat, a kde už náklady na zapracování takových informací převýší přínosy? Lze v systému řízení rizik vůbec nějak docílit úspor na jeho chod, aniž by se to nepřiměřeně odrazilo ve snížení kvality systému? Na tato témata se zaměříme ve třetí části našeho seriálu.

 

Finance.cz

 

Pokud máte jen několik velkých odběratelů, může se vaší firmě vyplatit investovat desítky tisíc korun do analyzování každého z nich. Potom můžete mít kvalitní specialisty s dostatečným časovým prostorem na hloubkové analýzy jednotlivých odběratelů. Máte-li ale stovky nebo tisíce drobných odběratelů, je pro váš systém řízení rizik nutné držet náklady na analýzu platební schopnosti každého z nich mnohem níže. Další problém s efektivitou vlastních analýz může nastat, pokud je portfolio vašich odběratelů složené s firem v různých zemích. Vedle jazykové bariéry totiž platí, že v různých zemích se velmi liší způsoby přístupu k veřejným a placeným zdrojům informací vypovídajících o bonitě firem. 

Efektivním řešením potřeby analýzy většího počtu odběratelů (někdy již od desítek odběratelů) může být nákup kreditních informací od skóringových agentur. Kreditní informace je mezinárodně standardizovaná forma analýzy zaměřená na ohodnocení schopnosti podnikatelského subjektu splácet své závazky. Je cenově dostupná (stovky, maximálně jednotky tisíc Kč) a  rychlá (dodací lhůta 6 dnů a kratší). Vedle řady detailních informací o oboru podnikání, vlastnických poměrech, kontaktních údajích, historii, platební morálce a finančních výkazech, poskytuje dva klíčové souhrnné hodnotící parametry: bonitu a maximální kredit. Jednou z klíčových součástí tvorby kreditní informace je strukturovaný pohovor analytiků s analyzovaným subjektem. Při něm nezřídka dojde k získání informací, které jinak nikde nejsou dostupné a k vysvětlení specifik analyzované společnosti, která jsou v kreditní informaci popsána formou doplňujících komentářů.

Cenová dostupnost kreditních informací je docilována díky tomu, že skóringové agentury mají vyvinuté specifické postupy a informační systémy pro zpracování informací ze škály veřejně dostupných zdrojů, jako jsou obchodní rejstřík, sbírka listin, seznamy dlužníků zdravotních pojišťoven, atd. Jelikož v ČR je stále ještě většina dokumentů uložených ve sbírce listin dostupná pouze v papírové formě, mají své pracovníky v jednotlivých městech, kde rejstříkové soudy vedou sbírku listin. Vedle veřejně dostupných zdrojů využívají i placené zdroje informací, jako například údaje Českého statistického úřadu, monitoring tisku a další informační databáze. Vzhledem k dlouhodobému působení na trhu mají i řadu vlastních podstatných informací z dřívějších analýz a uskutečňovaných inkasních případů.

Vedle úspory nákladů na vlastní shromažďování a analýzu veřejně dostupných informací mohou kreditní informace vést i k dodatečným přínosům v kvalitě analýzy. Specializovaní analytici díky své praxi ve finanční analýze a v komunikaci s představiteli analyzovaných společností bývají schopni při pohovorech ověřit a doplnit klíčové údaje a získat jedinečné informace podstatně ovlivňující hodnocení bonity. Dalším přínosem je přesnější vyhodnocení dopadu jednotlivých veřejně dostupných informací na pravděpodobnost budoucích problémů s platební schopností analyzované firmy. Jelikož skóringové agentury mají k dispozici desítky tisíc analýz ročně a u stovek nebo tisíců z analyzovaných společností dojde k následné platební neschopnosti, mají mnohem lepší předpoklady přesněji učit vliv jednotlivých faktorů na budoucí insolvenci.

Rozhodně to ale neznamená, že vlastními dodatečnými informacemi nedokážete ve vašem systému řízení rizik ještě zlepšit předpovídací schopnost platební morálky vašich odběratelů. Zvláště doplnění závěrů kreditní informace o platební historii odběratele vůči vaší firmě pravděpodobně povede k zefektivnění systému řízení rizik. Účelné také bude ponechat možnost ručního zásahu vašeho analytika do hodnocení platební schopnosti odběratelů, pokud získá důležitou informaci, kterou standardně v systému řízení rizik neberete v potaz.

Na českém trhu dlouhodobě působí tři nadnárodní skóringové agentury. Dominantní pozici má francouzská skupina Coface, která je i celkově největším dodavatelem kreditních informací na Středoevropském trhu. Jejími konkurenty jsou americká Dun&Bradstreet a německá Creditreform.

Ve třetí části našeho seriálu jsme si ukázali, že efektivní rozsah a náročnost analýzy rizika odběratelů závisí především na počtu vašich odběratelů a velikosti vašich pohledávek za nimi. Při větších počtech odběratelů, a zvláště pokud máte i zahraniční odběratele, jistě stojí za zváženou nákup kreditních informací od specializovaných agentur.

Seriál jsme připravili ve spolupráci s  

Všechny již zveřejněné díly nejen tohoto seriálu naleznete na stránce serialy.finance.cz.

 

Získat s minimálními náklady nezávislý odborný názor na rizikovost vašich stávajících a potencionálních odběratelů, případně dodavatelů a konkurentů, na základě jejich historie, hospodaření, platební morálky a dalších údajů vám umožní kreditní informace.


Sdílení a tisk
 
Komentář

Pět případů, kdy nemáte na prominutí penále nárok

Včera  | Petr Gola

Neplacení zdravotního pojištění v zákonném termínu je sankciováno. Za každý den prodlení je předepsáno penále. Zdravotní...

Co týden dal? Povinné ručení zdražilo o 10 %

29.8.2014  | Lukáš Pololáník

Pojišťovny zdražily letos povinné ručení průměrně o více než deset procent. Důvodem byla vyšší plnění v souvislosti s novým...

Americká ekonomika je nejvýkonnější

29.8.2014  | Petr Gola

Dle zprávy švýcarské společnosti IMD má pro rok 2014 nejkonkurenceschopnější ekonomiku USA. Na předních místech najdeme i země...

Nejčastější chyby při placení kartou v zahraničí – děláte je také?

28.8.2014  | Tomáš Procházka

Doba dovolených se pomalu chýlí ke konci, a proto jí již teď můžeme částečně zhodnotit. Nejčastěji se letos výletníci vydali do...

Sedm tipů jak na pojištění nejenom pro zahraniční dovolenou

27.8.2014  | Redakce

Až jednu miliardu korun proplatí pojišťovny ročně Čechům, kteří se zraní v cizině. Vyplývá to ze statistiky České asociace...

Odchodem do důchodu si lze polepšit

27.8.2014  | Petr Gola

Životní úroveň odchodem do důchodu většině občanů klesá. Čím vyšší příjmy v produktivním životě, tím vyšší pokles...

Češi chtějí platit bezkontaktně

26.8.2014  | Redakce

Podle průzkumu MasterIndex , který si každoročně nechává zpracovat MasterCard®, by chtělo 52 % Čechů platit ve veřejné dopravě...

Vyplatí se jezdit vozem na CNG?

26.8.2014  | Jana Poncarová

Ačkoli se na první pohled neliší od běžných automobilů, nikdy nezajíždí na benzínovou pumpu. Palivo doplňují v místech označených...

Odborníci varují před nízkou kvalitou a nemožností reklamace oblečení a obuvi z dovolené

25.8.2014  | Redakce

Nákupy na letních dovolených jsou velmi oblíbené. Kvůli nižším cenám si Češi v zahraničí stále častěji pořizují oblečení,...

Rodičovský příspěvek v deseti číslech

25.8.2014  | Petr Gola

Finanční zajištění rodin s malými dětmi je v Česku v mezinárodním srovnání vysoké. Rodičovská dovolená je dlouhá a rodičovský...

Co týden dal? Pošta bude u černých pasažérů vymáhat pokuty

22.8.2014  | Roman Müller

Česká pošta bude vymáhat pokuty u více než 100.000 černých pasažérů pražského dopravního podniku. Celková částka je téměř 700...

Nejtvrdší měnou je norská koruna

22.8.2014  | Petr Gola

V ideálním případě by měl stát Big Mac hamburger od McDonald´s ve všech zemích stejně. Cenové odlišnosti nám pomáhají částečně...

Je elektronické bankovnictví bezpečné?

22.8.2014  | Redakce

Počet uživatelů elektronického bankovnictví v posledních letech roste. S rozvojem nových technologií je nutné věnovat pozornost dalším...

Počet rekonstrukcí v Česku během léta přibývá

21.8.2014  | Redakce

Počet českých domácností, které během léta rekonstruují své bydlení, stále přibývá. Podle aktuálních údajů Raiffeisen stavební...

Nové trendy v tarifech elektřiny a plynu

21.8.2014  | Jana Poncarová

Zdá se, že alespoň někteří dodavatelé energií začínají být ke svým zákazníkům vstřícnější. Zapomeňte na podomní prodej a...

Fondy EU: České republice se nepodaří vyčerpat všechny prostředky

20.8.2014  | Redakce

Během let 2007–2013 dokázala Česká republika alokovat na projekty necelých 92 procent prostředků ze strukturálních fondů a Fondu...

Co mají společné důchodové změny ve světě? Pozdější odchod do důchodu

20.8.2014  | Petr Gola

Důchodová legislativa doznává v posledních letech značných změn nejenom v Česku, ale i v ostatních vyspělých zemích světa. Přestože...

Fakta a mýty o zateplení

19.8.2014  | Redakce

Tlak na snižování energetické náročnosti budov neustále sílí. A i když není o důležitosti zateplování domů pochyb, stále se...

Právnická osoba byla zrušena za neplacení DPH

19.8.2014  | Zbyněk Drobiš

V nedávné době bylo Krajským soudem v Praze vydáno rozhodnutí o zrušení společnosti za neplacení daně z přidané hodnoty, a to v rámci...

Historie se opakovat nebude. Sazby hypoték porostou

18.8.2014  | Jan Kruntorád

Vývoj úrokových sazeb hypoték v posledních letech vykazoval jisté opakující se trendy. Jarní růst a letní stagnaci zpravidla na podzim...

Mateřská v deseti číslech

18.8.2014  | Petr Gola

Peněžitá podpora v mateřství (mateřská) je nemocenskou dávkou, která se pobírá během mateřské dovolené. Pro přiznání mateřské...

Co týden dal? Za dlouhé čekání na vlak náhradu nedostanete

15.8.2014  | Roman Müller

Železniční dopravci dalších pět let nebudou muset vyplácet náhrady při zpoždění vlaku delším než hodinu. Novelu zákona o drahách,...

Neplatící zákazníci vás přivedou na buben. Jak řídit pohledávky?

15.8.2014  | Petr Gola

Obchod nekončí vystavením faktury, ale jejím zaplacením. Firmy i podnikatelé mohou vykazovat zisky, ale nemusí mít peníze. Mají špatné...

Deset nejčastějších mýtů o důchodech

14.8.2014  | Redakce

Důchody. Téma, o které se lidé zajímají. Přesto je spojeno s mnoha mýty a nejasnostmi. Česká správa sociálního zabezpečení (ČSSZ)...

Amortizace a odškodnění dopravní nehody

14.8.2014  | Zbyněk Drobiš

Nevyplatila vám pojišťovna plnou náhradu škody na vozidle po dopravní nehodě s poukazem na amortizaci náhradních dílů? Ústavní soud...

Braňte se pokutám od operátorů, i když podnikáte

13.8.2014  | Redakce

Zákon o elektronických komunikacích umožňuje všem zákazníkům, tedy i podnikatelům, vypovídat smlouvy na dobu určitou. Operátoři ale...

Deset důležitých čísel v sociálním pojištění

13.8.2014  | Petr Gola

Mnozí zaměstnanci nebo OSVČ zaplatí na sociálním pojištění nejvíce ze všech "povinných daní". Sociální pojištění...

Jak se vyznat v nabídkách životního pojištění?

12.8.2014  | Redakce

Životní pojištění patří v současné době do portfolia většiny významných pojišťoven. Jejich nabídky jsou velice komplexní a při...

Do budoucna můžeme počítat s růstem důchodů

12.8.2014  | Tomáš Procházka

I přes neustálou inflaci vzrostly starobní důchody za několik posledních let pouze o několik málo korun. To se ale od ledna 2015 má...

Pracující důchodci mají opět nárok na daňovou slevu

11.8.2014  | Redakce

Na základě rozhodnutí Ústavního soudu z 30. července mají výdělečně činní důchodci již za rok 2014 nárok na daňovou slevu na...

Nízký příjem a daňový bonus

11.8.2014  | Petr Gola

Zaměstnanci s nízkou mzdou nebo OSVČ s nízkým ziskem nemusí na dani z příjmu fyzických osob zaplatit nic. Při uplatnění daňového...

Co týden dal? Rusko zavádí odvetná opatření

8.8.2014  | Lukáš Pololáník

Rusko zakázalo veškerý dovoz masa, ryb, mléka, mléčných výrobků a ovoce a zeleniny z Evropské unie i Spojených států. Kromě toho Rusko...

Pět případů, kdy daňový bonus nedostanete

8.8.2014  | Petr Gola

Rodiny s dětmi jsou podporovány formou daňového zvýhodnění. Když je vypočtená daň z příjmu nižší než daňové zvýhodnění,...

Jen tři procenta inzerátů realitních kanceláří obsahuje informaci o energetické náročnosti nemovitosti

7.8.2014  | Redakce

Právě zveřejněný průzkum aliance Šance pro budovy zjistil, že pouze tři procenta inzerátů českých realitních kanceláří obsahuje...

Jak mohou dotace z EU pomoci mladým absolventům?

7.8.2014  | Tomáš Procházka

Evropská unie poskytuje studentům řadu výhod a možností. Jedná se například o nejrůznější výukové programy, rozličné zájezdy či...

Ekonomika nabírá obrátky. Objem leasingu, úvěrů a faktoringu rostl o 11 %

6.8.2014  | Redakce

Členské společnosti České leasingové a finanční asociace (ČLFA) poskytly klientům v prvním pololetí letošního roku...

Jak velký je v Česku prostor pro zvýšení minimální mzdy?

6.8.2014  | Petr Gola

Od roku 2007 se minimální mzda zvýšila k 1. srpnu loňského roku poprvé, z 8 000 Kč na 8 500 Kč. Původně vláda počítala od ledna...

CNG v České republice: důležitá čísla a statistiky

5.8.2014  | Redakce

Stlačený zemní plyn (CNG) v ČR k dnešnímu dni pohání zhruba 7 500 vozidel a je populárním alternativním palivem u českých motoristů....

Němec: Stanovisko Nejvyššího soudu je pro mne zklamáním

5.8.2014  | Zbyněk Drobiš

Právní souboj o poplatek za správu úvěru byl rozhodnut stanoviskem Nejvyššího soudu a Ústavním soudem. Jakožto tečku na závěr za...

Průzkum: Manažeři věří registračním pokladnám

4.8.2014  | Redakce

Zavedení registračních pokladen by podle většiny českých manažerů omezilo daňové úniky a zvýšilo příjmy státního rozpočtu....

Deset důležitých čísel ve zdravotním pojištění

4.8.2014  | Petr Gola

Zdravotní pojištění je "povinnou daní". Všichni musíme platit měsíčně své zdravotní pojišťovně zdravotní pojištění....

Co týden dal? Spotřeba potravin klesá, lidé šetří

1.8.2014  | Roman Müller

Spotřeba potravin v Česku loni klesla o 1,6 procenta. Lidé kupovali méně především potraviny živočišného původu, u rostlinných...

Placení daně z příjmu není samozřejmostí

1.8.2014  | Petr Gola

Vypočtenou daň z příjmu fyzických osob lze snižovat o daňové slevy. Z důvodu využití daňových slev nemusí v Česku platit daň z...

Nová úprava osobní odpovědnosti jednatelů

1.8.2014  | Redakce

Zákon o obchodních korporacích (ZOK) nově upravuje v ustanovení paragrafu 68 osobní odpovědnost osob v postavení statutárního orgánu,...

Počet příjemců českého důchodu v cizině stoupá

31.7.2014  | Redakce

Česká správa sociálního zabezpečení (ČSSZ) k 30. červnu letošního roku do zahraničí vyplácela český důchod 82 432 důchodcům....

Chcete bydlet ve vlastním? Odpovězte si na těchto deset otázek

31.7.2014  | Gabriela Kraváčková

Vlastní nebo nájemní bydlení? Tato otázka je v době příznivých úrokových sazeb hypoték v řadě domácností žhavým tématem....

Pojišťovny zaznamenaly mírné oživení

30.7.2014  | Redakce

Pojistný trh pozvolna narůstá, ukázaly to statistické výsledky členů České asociace pojišťoven (ČAP) za 2. čtvrtletí letošního...

Deset případů, kdy nemáte nárok na daňové slevy

30.7.2014  | Petr Gola

Daňové slevy výrazným způsobem snižují daňovou povinnost. Uplatnění daňových slev však není automatické, musí být splněny...

„Věčný“ student žádal o výživné. U soudu neuspěl

29.7.2014  | Zbyněk Drobiš

Ústavní soud v nedávné době posuzoval případ přelétavého studenta střední školy žádajícího určení výživného, který poměrně...

Počet případů snížení či odnětí nemocenského se meziročně zvýšil

28.7.2014  | Redakce

Od začátku roku do konce června 2014 provedli pracovníci okresních správ sociálního zabezpečení (OSSZ) 74 692 kontrol dodržování...
Zobrazit související aktuality
Investice Finance.cz
Rejstřík Finance.cz
zavřít
Přihlášení

Zapomněl jsem heslo