finance.czZprávy

Jak zajistit efektivnost systému řízení rizik

 

Jak zajistit efektivnost systému řízení rizik

Kde stanovit hranici, které informace v systému řízení rizik ještě zohledňovat, a kde už náklady na zapracování takových informací převýší přínosy? Lze v systému řízení rizik vůbec nějak docílit úspor na jeho chod, aniž by se to nepřiměřeně odrazilo ve snížení kvality systému? Na tato témata se zaměříme ve třetí části našeho seriálu.

 

Finance.cz

 

Pokud máte jen několik velkých odběratelů, může se vaší firmě vyplatit investovat desítky tisíc korun do analyzování každého z nich. Potom můžete mít kvalitní specialisty s dostatečným časovým prostorem na hloubkové analýzy jednotlivých odběratelů. Máte-li ale stovky nebo tisíce drobných odběratelů, je pro váš systém řízení rizik nutné držet náklady na analýzu platební schopnosti každého z nich mnohem níže. Další problém s efektivitou vlastních analýz může nastat, pokud je portfolio vašich odběratelů složené s firem v různých zemích. Vedle jazykové bariéry totiž platí, že v různých zemích se velmi liší způsoby přístupu k veřejným a placeným zdrojům informací vypovídajících o bonitě firem. 

Efektivním řešením potřeby analýzy většího počtu odběratelů (někdy již od desítek odběratelů) může být nákup kreditních informací od skóringových agentur. Kreditní informace je mezinárodně standardizovaná forma analýzy zaměřená na ohodnocení schopnosti podnikatelského subjektu splácet své závazky. Je cenově dostupná (stovky, maximálně jednotky tisíc Kč) a  rychlá (dodací lhůta 6 dnů a kratší). Vedle řady detailních informací o oboru podnikání, vlastnických poměrech, kontaktních údajích, historii, platební morálce a finančních výkazech, poskytuje dva klíčové souhrnné hodnotící parametry: bonitu a maximální kredit. Jednou z klíčových součástí tvorby kreditní informace je strukturovaný pohovor analytiků s analyzovaným subjektem. Při něm nezřídka dojde k získání informací, které jinak nikde nejsou dostupné a k vysvětlení specifik analyzované společnosti, která jsou v kreditní informaci popsána formou doplňujících komentářů.

Cenová dostupnost kreditních informací je docilována díky tomu, že skóringové agentury mají vyvinuté specifické postupy a informační systémy pro zpracování informací ze škály veřejně dostupných zdrojů, jako jsou obchodní rejstřík, sbírka listin, seznamy dlužníků zdravotních pojišťoven, atd. Jelikož v ČR je stále ještě většina dokumentů uložených ve sbírce listin dostupná pouze v papírové formě, mají své pracovníky v jednotlivých městech, kde rejstříkové soudy vedou sbírku listin. Vedle veřejně dostupných zdrojů využívají i placené zdroje informací, jako například údaje Českého statistického úřadu, monitoring tisku a další informační databáze. Vzhledem k dlouhodobému působení na trhu mají i řadu vlastních podstatných informací z dřívějších analýz a uskutečňovaných inkasních případů.

Vedle úspory nákladů na vlastní shromažďování a analýzu veřejně dostupných informací mohou kreditní informace vést i k dodatečným přínosům v kvalitě analýzy. Specializovaní analytici díky své praxi ve finanční analýze a v komunikaci s představiteli analyzovaných společností bývají schopni při pohovorech ověřit a doplnit klíčové údaje a získat jedinečné informace podstatně ovlivňující hodnocení bonity. Dalším přínosem je přesnější vyhodnocení dopadu jednotlivých veřejně dostupných informací na pravděpodobnost budoucích problémů s platební schopností analyzované firmy. Jelikož skóringové agentury mají k dispozici desítky tisíc analýz ročně a u stovek nebo tisíců z analyzovaných společností dojde k následné platební neschopnosti, mají mnohem lepší předpoklady přesněji učit vliv jednotlivých faktorů na budoucí insolvenci.

Rozhodně to ale neznamená, že vlastními dodatečnými informacemi nedokážete ve vašem systému řízení rizik ještě zlepšit předpovídací schopnost platební morálky vašich odběratelů. Zvláště doplnění závěrů kreditní informace o platební historii odběratele vůči vaší firmě pravděpodobně povede k zefektivnění systému řízení rizik. Účelné také bude ponechat možnost ručního zásahu vašeho analytika do hodnocení platební schopnosti odběratelů, pokud získá důležitou informaci, kterou standardně v systému řízení rizik neberete v potaz.

Na českém trhu dlouhodobě působí tři nadnárodní skóringové agentury. Dominantní pozici má francouzská skupina Coface, která je i celkově největším dodavatelem kreditních informací na Středoevropském trhu. Jejími konkurenty jsou americká Dun&Bradstreet a německá Creditreform.

Ve třetí části našeho seriálu jsme si ukázali, že efektivní rozsah a náročnost analýzy rizika odběratelů závisí především na počtu vašich odběratelů a velikosti vašich pohledávek za nimi. Při větších počtech odběratelů, a zvláště pokud máte i zahraniční odběratele, jistě stojí za zváženou nákup kreditních informací od specializovaných agentur.

Seriál jsme připravili ve spolupráci s  

Všechny již zveřejněné díly nejen tohoto seriálu naleznete na stránce serialy.finance.cz.

 

Získat s minimálními náklady nezávislý odborný názor na rizikovost vašich stávajících a potencionálních odběratelů, případně dodavatelů a konkurentů, na základě jejich historie, hospodaření, platební morálky a dalších údajů vám umožní kreditní informace.


Sdílení a tisk
 
Komentář

25 let od otevření hranic: Čeští turisté získali sebevědomí, místo autobusu si potrpí na komfort

Včera  | Redakce

Uplynutí 25 let od pádu komunismu a otevření hranic změnilo tuzemský trh cestovního ruchu k nepoznání. Odborníci se shodují, že...

Distribuční sazby elektřiny: Máte nárok na noční proud?

Včera  | Jana Poncarová

Když si prohlédnete vyúčtování za elektřinu, možná vás do očí uhodí označení typu D02d, D25d a další, které se vztahuje k typu...

Živnostník manželku zaměstnat nemůže, řešením je spolupráce

18.11.2014  | Petr Gola

Dle zákoníku práce nemohou podnikatelé - fyzické osoby zaměstnat svoji manželku. Jak postupovat, když manželka se samostatnou výdělečnou...

Co týden dal? Životní úroveň považuje za dobrou 68 procent Čechů

14.11.2014  | Roman Müller

Životní úroveň považuje za dobrou 68 procent Čechů, což je historické maximum. Jednoznačně ale převažuje odpověď, že úroveň je...

Návod: Jak se vyznat ve faktuře za plyn a elektřinu?

14.11.2014  | Jana Poncarová

Obálka s logem energetické společnosti ve vás dokáže vyvolat lehkou nervozitu – vykoukne na vás přeplatek, nebo budete muset doplácet? S...

Vyživovací povinnost rodičů se nevztahuje na věčné studenty

13.11.2014  | Zbyněk Drobiš

Ústavní soud vydal nález, který se zabýval otázkou požadavku na výživné od dítěte, které opakovaně studuje na střední škole. Jedná...

Jak to bude s krácením u předčasného důchodu v roce 2015?

12.11.2014  | Petr Gola

Zdravotní problémy, nemožnost najít v předdůchodovém věku práci, příliš stresující zaměstnání nebo touha pomoci s hlídáním...

Elektronická aukce versus změna dodavatele: Co je lepší?

11.11.2014  | Jana Poncarová

Domácnosti nebo firmy, které se rozhodnou snížit náklady na elektřinu a plyn, mají v podstatě dvě možnosti, jak na to. Nového dodavatele...

Osm případů, kdy si budete sami platit zdravotní pojištění

10.11.2014  | Petr Gola

Zaměstnanci nemají s placením zdravotního pojištění žádné starosti. Za výpočet zdravotního pojištění a jeho zaplacení na účet...

Co týden dal? Česká ekonomika letos poroste o 2,5 %

7.11.2014  | Lukáš Pololáník

Česká ekonomika podle podzimní prognózy Evropské komise letos poroste o 2,5 %, zatímco celá Evropská unie poroste jen o 1,3 % a eurozóna o...

Garance ceny elektřiny a plynu: jak skutečně fungují?

7.11.2014  | Redakce

Čeští dodavatelé energií začali v posledních letech po vzoru mobilních operátorů rozšiřovat svou nabídku tarifů pro dodávku elektřiny...

Co dělat, když se chci stát daňovým poradcem?

7.11.2014  | Michal Ruml

K tomu, abyste se stali daňovým poradcem, je nutné vykonat kvalifikační zkoušky na daňového poradce. Přečtěte si, co vše musíte splnit,...

Kohoutky radiátorů chladné nezůstanou, plyn zdražovat nebude

6.11.2014  | Jana Poncarová

Představa, že radiátory přestanou topit zrovna v době, kdy za okny bude bohatá sněhová nadílka a teploty klesnou hluboko pod nulu, není...

Jak drahý je průměrný zaměstnanec?

5.11.2014  | Petr Gola

Mzdové náklady zaměstnavatele za zaměstnance jsou vyšší než hrubá mzda sjednaná v pracovní smlouvě nebo mzdovém výměru....

Přetočení tachometru se nemusí vyplatit

4.11.2014  | Zbyněk Drobiš

Přetočené tachometry jsou nešvarem, který obtěžuje mnoho poctivých kupujících. V některých případech může být přetočení...

Měnit či neměnit sazby DPH?

3.11.2014  | Petr Gola

Rozdíl v daňové politice mezi vyspělými evropskými a mimoevropskými zeměmi je velmi dobře vidět u DPH. V mimoevropských zemích jsou sazby...

Co týden dal? Sazby mýtného pro kamiony a autobusy vzrostou

31.10.2014  | Roman Müller

Sazby mýtného pro kamiony a autobusy v Česku od ledna 2015 vzrostou. Proti původnímu plánu zůstane zachována zvýšená sazba pro páteční...

Kratší pracovní doba při péči o dítě mladší 15 let?

31.10.2014  | Zbyněk Drobiš

Nejvyšší soud se v nedávné době zabýval případem výpovědi zaměstnankyni pro neomluvené absence na pracovišti, která pečovala o dítě...

Kdo bude v roce 2015 danit důchod?

30.10.2014  | Redakce

Za rok 2015 bude pravděpodobně danit starobní důchod více penzistů, než tomu bylo v roce 2014. Od 1. ledna 2015 by měla vstoupit v účinnost...

Vyplatí se firmám změna dodavatele energií?

30.10.2014  | Jana Poncarová

Malé i větší podniky, stejně jako drobní živnostníci neustále přemýšlejí kde a jak ušetřit na nákladech, aniž by to ohrozilo provoz...

Víc než polovina firem v posledních třech letech zažila daňovou kontrolu

29.10.2014  | Redakce

Daňovou kontrolu za poslední tři roky zažilo 56 % českých středních a velkých firem nad 50 zaměstnanců. V budoucnu se jejich počet může...

Deset důvodů, proč si mají OSVČ hlídat platbu zdravotního pojištění

29.10.2014  | Petr Gola

Všechny osoby samostatně výdělečně činné mají povinnost platit zdravotní pojištění. Měsíční zálohu při hlavní činnosti je nutné...

Na co si dát pozor při vyřizování hypotéky

27.10.2014  | Redakce

Jsme v době historicky nejnižších úrokových sazeb. V případě, že se této příznivé situace chystáte využít, dejte pozor, abyste při...

Důchod v roce 2015, co je dobré vědět?

27.10.2014  | Petr Gola

Důchodová legislativa prochází v Česku v posledních letech výraznými změnami. Rok 2015 není výjimkou. Oproti roku 2014 se opět mění...

Co týden dal? Státní dluh se zdesetinásobil

24.10.2014  | Lukáš Pololáník

Státní dluh České republiky se za dobu její existence zdesetinásobil na 1,68 bilionu korun ke konci roku 2013. Výrazný nárůst dluhu začal...

Kde nejlépe zhodnotíte úspory v cizí měně?

24.10.2014  | Gabriela Kraváčková

V českých bankách můžete spořit nejen v korunách, ale i v zahraničních měnách. Na výběr máte mezi spořicími účty a termínovanými...

Dopravní nehoda a spoluodpovědnost chodce při jeho pochybení

23.10.2014  | Zbyněk Drobiš

Může chodec, který porušil své povinnosti při přecházení vozovky požadovat odškodnění způsobené újmy na zdraví? Jakou výši...

Na porodné v roce 2015 dosáhne více rodičů

22.10.2014  | Petr Gola

Ještě v roce 2010 měli v Česku na porodné nárok všichni rodiče bez ohledu na jejich příjmovou situaci. Od roku 2011 však došlo ke změně...

Poplatky za elektřinu: Co vše se vejde do vašeho účtu?

21.10.2014  | Jana Poncarová

Jednou za rok dostanete pozdrav od svého dodavatele elektřiny – roční vyúčtování. Přeplatek vás potěší, nedoplatek vyvede z míry....

Přivýdělek a daně v roce 2015

20.10.2014  | Petr Gola

Zaměstnanci odvádí ze své hrubé mzdy daň z příjmu a povinné pojistné. Zaměstnání je hlavní činnosti. Proto při přivýdělku formou...

Co týden dal? Počet dolarových milionářů v ČR roste

17.10.2014  | Roman Müller

V Česku loni vzrostl počet dolarových milionářů o téměř osm procent na rekordních 19.400 lidí. Celosvětový růst byl téměř o 15...

Pět případů, kdy nemůžete odejít do předčasného důchodu

17.10.2014  | Petr Gola

Pro některé občany je předčasný důchod vhodným řešením jejich životní situace. Pro přiznání předčasného důchodu je však nutné...

Rodiče budou platit méně na dani z příjmu

16.10.2014  | Redakce

Vyšší daňové zvýhodnění na druhé a další dítě od roku 2015 a nová daňová sleva na školku již za rok 2014, to jsou dvě příznivé...

Kdy vám dodavatel vrátí přeplatek?

16.10.2014  | Jana Poncarová

Zálohy za elektřinu nebo plyn platíte pravidelně každý měsíc. Jednou za rok vám dodavatel energie zašle vyúčtování. S napětím ho...

Pojištění zboží nemusí být plus

15.10.2014  | Redakce

Mnozí si rádi připlatí za jistotu, vyhnou-li se tak v budoucnu dalším výdajům třeba při nutnosti vyměnit prasklý displej u nového...

Peníze během nemoci v roce 2015

15.10.2014  | Petr Gola

Během pracovní neschopnosti čerpají zaměstnanci nejdříve náhradu mzdy, kterou jim vyplácí jejich zaměstnavatel. Od 15. dne čerpají...

Spoluodpovědnost při úrazu: Nedovolte nepřiměřené krácení odškodnění

14.10.2014  | Zbyněk Drobiš

Ačkoliv jste spoluodpovědní za způsobenou újmu na zdraví, nemusíte přijít v každém případě o plnou výši odškodnění. Vždy je...

Do důchodu v prosinci nebo v lednu?

13.10.2014  | Petr Gola

Kdo dosáhne důchodového věku koncem roku, ten se zajímá, zda je lepší odejít do důchodu koncem roku 2014 nebo začátkem roku 2015. Situace...

Co týden dal? Česko je 42. ekonomicky nejsvobodnější zemí

10.10.2014  | Lukáš Pololáník

Česká republika je 42. ekonomicky nejsvobodnější zemí ze sledovaných 152 států světa. Vyplývá to z aktuálně zveřejněného...

Zkušenost se změnou dodavatele: Dobrý a špatný příklad

10.10.2014  | Jana Poncarová

O změně dodavatele se hodně diskutuje na různých internetových fórech. Zpravidla nic v životě není černobílé, ale v případě...

Nájem na dobu určitou? Nezapomeňte si sjednat podmínky výpovědi

9.10.2014  | Zbyněk Drobiš

Zvažujete pro nové bydlení uzavření nájemní smlouvy na dobu určitou? Měli byste tedy znát novou zákonnou úpravu skončení nájmu bytu...

Průměrný důchod vs. průměrná mzda

8.10.2014  | Petr Gola

Důchody se téměř nedaní, mzda ano. Porovnejme si proto průměrný důchod, který dostávají penzisté na svůj účet s průměrnou čistou...

Kolik změnou dodavatele ušetří průměrná domácnost?

7.10.2014  | Jana Poncarová

Zní to vždy lákavě. Obchodníci, kteří vám volají nebo zvoní na vaše dveře, vám většinou nabídnou několikaprocentní úsporu z ceny...

Výpočet důchodu v roce 2015

6.10.2014  | Petr Gola

I pro rok 2015 dochází ke změně ve výpočtové formuli důchodu. Podívejme se, jak se bude státní starobní důchod v roce 2015 počítat.

Co týden dal? Nový občanský zákoník může ochromit refinancování hypoték

3.10.2014  | Roman Müller

Nový občanský zákoník může zcela ochromit refinancování hypoték, které v poslední době zažívá obrovský boom. Při změně banky...

Jak si v příštím roce finančně polepší rodiny s dětmi?

3.10.2014  | Petr Gola

Příští rok si finančně polepší rodiny s dvěma a více dětmi. Zvyšuje se totiž daňové zvýhodnění na druhé a další dítě. Kdy je...

Odstupné při návratu k dosavadnímu zaměstnavateli

2.10.2014  | Zbyněk Drobiš

Nejvyšší soud v nedávné době řešil otázku vrácení odstupného při návratu k dosavadnímu zaměstnavateli na novou pozici, se kterou byla...

Jak se zvyšují důchody?

1.10.2014  | Petr Gola

Všechny důchody se každoročně zvyšují. Vždy od lednové splátky důchodu. Zvýšení důchodů probíhá automaticky. Není potřeba si...

Polopravdy, lži, dárky. Podomní prodejci elektřiny útočí

30.9.2014  | Jana Poncarová

Přestože stále více obcí a měst přijímá vyhlášky o zákazu podomního prodeje, obchodníci nepřestávají zvonit na naše dveře a...

Kdy se zkrácený pracovní úvazek v příštím roce prodraží?

29.9.2014  | Petr Gola

Zvýšení minimální měsíční mzdy od ledna 2015 z 8 500 Kč na 9 200 Kč v praxi rovněž znamená, že se zvýší minimální částka,...
Zobrazit související aktuality
Investice Finance.cz
Rejstřík Finance.cz
 
zavřít
Přihlášení

Zapomněl jsem heslo