finance.czZprávy

Jak zajistit efektivnost systému řízení rizik

 

Jak zajistit efektivnost systému řízení rizik

Kde stanovit hranici, které informace v systému řízení rizik ještě zohledňovat, a kde už náklady na zapracování takových informací převýší přínosy? Lze v systému řízení rizik vůbec nějak docílit úspor na jeho chod, aniž by se to nepřiměřeně odrazilo ve snížení kvality systému? Na tato témata se zaměříme ve třetí části našeho seriálu.

 

Finance.cz

 

Pokud máte jen několik velkých odběratelů, může se vaší firmě vyplatit investovat desítky tisíc korun do analyzování každého z nich. Potom můžete mít kvalitní specialisty s dostatečným časovým prostorem na hloubkové analýzy jednotlivých odběratelů. Máte-li ale stovky nebo tisíce drobných odběratelů, je pro váš systém řízení rizik nutné držet náklady na analýzu platební schopnosti každého z nich mnohem níže. Další problém s efektivitou vlastních analýz může nastat, pokud je portfolio vašich odběratelů složené s firem v různých zemích. Vedle jazykové bariéry totiž platí, že v různých zemích se velmi liší způsoby přístupu k veřejným a placeným zdrojům informací vypovídajících o bonitě firem. 

Efektivním řešením potřeby analýzy většího počtu odběratelů (někdy již od desítek odběratelů) může být nákup kreditních informací od skóringových agentur. Kreditní informace je mezinárodně standardizovaná forma analýzy zaměřená na ohodnocení schopnosti podnikatelského subjektu splácet své závazky. Je cenově dostupná (stovky, maximálně jednotky tisíc Kč) a  rychlá (dodací lhůta 6 dnů a kratší). Vedle řady detailních informací o oboru podnikání, vlastnických poměrech, kontaktních údajích, historii, platební morálce a finančních výkazech, poskytuje dva klíčové souhrnné hodnotící parametry: bonitu a maximální kredit. Jednou z klíčových součástí tvorby kreditní informace je strukturovaný pohovor analytiků s analyzovaným subjektem. Při něm nezřídka dojde k získání informací, které jinak nikde nejsou dostupné a k vysvětlení specifik analyzované společnosti, která jsou v kreditní informaci popsána formou doplňujících komentářů.

Cenová dostupnost kreditních informací je docilována díky tomu, že skóringové agentury mají vyvinuté specifické postupy a informační systémy pro zpracování informací ze škály veřejně dostupných zdrojů, jako jsou obchodní rejstřík, sbírka listin, seznamy dlužníků zdravotních pojišťoven, atd. Jelikož v ČR je stále ještě většina dokumentů uložených ve sbírce listin dostupná pouze v papírové formě, mají své pracovníky v jednotlivých městech, kde rejstříkové soudy vedou sbírku listin. Vedle veřejně dostupných zdrojů využívají i placené zdroje informací, jako například údaje Českého statistického úřadu, monitoring tisku a další informační databáze. Vzhledem k dlouhodobému působení na trhu mají i řadu vlastních podstatných informací z dřívějších analýz a uskutečňovaných inkasních případů.

Vedle úspory nákladů na vlastní shromažďování a analýzu veřejně dostupných informací mohou kreditní informace vést i k dodatečným přínosům v kvalitě analýzy. Specializovaní analytici díky své praxi ve finanční analýze a v komunikaci s představiteli analyzovaných společností bývají schopni při pohovorech ověřit a doplnit klíčové údaje a získat jedinečné informace podstatně ovlivňující hodnocení bonity. Dalším přínosem je přesnější vyhodnocení dopadu jednotlivých veřejně dostupných informací na pravděpodobnost budoucích problémů s platební schopností analyzované firmy. Jelikož skóringové agentury mají k dispozici desítky tisíc analýz ročně a u stovek nebo tisíců z analyzovaných společností dojde k následné platební neschopnosti, mají mnohem lepší předpoklady přesněji učit vliv jednotlivých faktorů na budoucí insolvenci.

Rozhodně to ale neznamená, že vlastními dodatečnými informacemi nedokážete ve vašem systému řízení rizik ještě zlepšit předpovídací schopnost platební morálky vašich odběratelů. Zvláště doplnění závěrů kreditní informace o platební historii odběratele vůči vaší firmě pravděpodobně povede k zefektivnění systému řízení rizik. Účelné také bude ponechat možnost ručního zásahu vašeho analytika do hodnocení platební schopnosti odběratelů, pokud získá důležitou informaci, kterou standardně v systému řízení rizik neberete v potaz.

Na českém trhu dlouhodobě působí tři nadnárodní skóringové agentury. Dominantní pozici má francouzská skupina Coface, která je i celkově největším dodavatelem kreditních informací na Středoevropském trhu. Jejími konkurenty jsou americká Dun&Bradstreet a německá Creditreform.

Ve třetí části našeho seriálu jsme si ukázali, že efektivní rozsah a náročnost analýzy rizika odběratelů závisí především na počtu vašich odběratelů a velikosti vašich pohledávek za nimi. Při větších počtech odběratelů, a zvláště pokud máte i zahraniční odběratele, jistě stojí za zváženou nákup kreditních informací od specializovaných agentur.

Seriál jsme připravili ve spolupráci s  

Všechny již zveřejněné díly nejen tohoto seriálu naleznete na stránce serialy.finance.cz.

 

Získat s minimálními náklady nezávislý odborný názor na rizikovost vašich stávajících a potencionálních odběratelů, případně dodavatelů a konkurentů, na základě jejich historie, hospodaření, platební morálky a dalších údajů vám umožní kreditní informace.


Sdílení a tisk
 
Komentář

Nezaměstnaných padesátníků přibývá – proč?

Včera  | Tomáš Procházka

Demografové bijí na poplach – český národ vymírá. Dlouhodobě se rodí méně dětí, než kolik činí úmrtnost – a nevyrovnají to...

Udržitelného rozvoje lze dosáhnout spoluprací podnikatelské, veřejné a státní sféry

16.4.2014  | Redakce

Téma udržitelného rozvoje je jednou ze zásadních otázek současnosti. Právě proto se na toto téma uskutečnil 25. března v Senátu ČR...

Spor o poplatek: Ústavní soud vydal první nález

16.4.2014  | Zbyněk Drobiš

Tento týden v úterý byl Ústavním soudem vydán první nález ve sporu o platnost, či neplatnost ujednání o poplatku za správu...

Kde není minimální mzda ani 2 tisíce a kde 50 tisíc Kč?

16.4.2014  | Petr Gola

Minimální mzda není zavedena pouze ve většině členských zemích EU. Minimální mzda je legislativou stanovena i v USA, Rusku,...

Ceny elektřiny pro podnikatele: Změna dodavatele versus e-aukce

15.4.2014  | Jana Poncarová

Ať už provozujete malou kancelář, větší obchod nebo výrobní halu, neobejdete se bez elektřiny. Od nového roku ceny elektřiny klesly,...

Výzkum: Za klesající výnosy z firemní daně nemůže agresivní daňová optimalizace

14.4.2014  | Redakce

Nařčení korporací jako Apple, Google nebo Starbucks z agresivního daňového plánování vychází podle studie z implicitního...

Kolik je možné srazit exekučně ze mzdy v roce 2014?

14.4.2014  | Petr Gola

V letošním roce musí zůstat dlužníkům při srážkách ze mzdy více než v roce 2013, neboť se zvýšily normativní náklady na bydlení....

Co týden dal? Další družstevní záložna přišla o licenci

11.4.2014  | Roman Müller

Spořitelní družstvo WPB Capital obdrželo nepravomocné rozhodnutí České národní banky, kterým mu centrální banka odnímá povolení...

Česká republika ekonomickým tygrem aneb jak jsme volili stagnaci

11.4.2014  | Jiří Paroubek

KOMENTÁŘ: Nikoho dnes nepřekvapuje, když se hovoří o ekonomickém potenciálu Číny, když se hovoří o jejím strmém hospodářském...

Jak nejlépe zhodnotit malé peníze?

11.4.2014  | Gabriela Kraváčková

Investování už dávno není doménou bohatých lidí. Dnes můžete investovat od několika stokorun. Nečekejte však, že se z malých...

Posouzení daně při převodu nemovitosti bude provádět finanční úřad

10.4.2014  | Redakce

Začátek nového roku 2014 byl charakterizován nezvykle velkým množstvím legislativních změn, které významně ovlivní denní život...

Sazby hypoték klesají. Přišel čas výhodných nákupů

10.4.2014  | Tomáš Procházka

Přes předpovědi ekonomických kapacit o konci nízkých úrokových sazeb u hypoték a nutnosti připravit se na méně výhodné podmínky při...

S intervencí ČNB nesouhlasí 43 % firem

9.4.2014  | Redakce

S odstupem několika měsíců lze podrobněji zhodnotit vliv loňské listopadové intervence na ekonomické prostředí v České republice. Jak...

Mám dva příjmy. Jak je to s placením zdravotního pojištění?

9.4.2014  | Petr Gola

Řada občanů má pravidelně každý měsíc dva různé příjmy. Při souběhu dvou příjmů není výpočet zdravotního pojištění...

Banky posuzují úvěrovou historii stále přísně

8.4.2014  | Redakce

Banky si u žadatelů o úvěr ověřují jejich současnou i minulou úvěrovou situaci v úvěrových registrech. Registrů existuje několik a...

Příjmové rozdíly ve světě

8.4.2014  | Petr Gola

Přestože se i v Česku neustále rozevírají příjmové nůžky, stále patříme spolu se zeměmi Skandinávie mezi vyspělé země s...

Krachy firem přibývají: Kde je slibovaný ekonomický růst?

7.4.2014  | Jiří Paroubek

KOMENTÁŘ: Březnové statistiky zaznamenaly nejvyšší počet bankrotů a ukončení činnosti obchodních firem, podnikatelů a živnostníků...

Jak poznáte nekvalitní energetické průkazy domů?

7.4.2014  | Redakce

V reakci na celou řadu nekvalitních průkazů energetické náročnosti budovy prodávaných výrazně pod minimální cenou za zpracování...

Podat daňové přiznání a zaplatit daň stihnete ještě bez sankce

7.4.2014  | Veronika Tomanová

Zákonný termín pro podání přiznání k dani z příjmů za rok 2013 sice již uplynul. Pokud jste ale ještě daňové přiznání nepodali...

Co týden dal? Pochybení při výpočtu RPSN

4.4.2014  | Lukáš Pololáník

Ministr průmyslu a obchodu v pondělí ustavil pracovní tým, který má řešit údajné pochybení některých úvěrových firem při...

Zásadní novinky v dědickém právu

4.4.2014  | Zbyněk Drobiš

Rekodifikace soukromého práva je tady. Účinnost nového občanského zákoníku nastala od 1. ledna 2014 a přinesla revoluční novinky do...

Čím dál víc podnikatelů žádá své účetní o manipulaci účetnictví

3.4.2014  | Redakce

Pocit morální odpovědnosti mezi podnikateli slábne. Od loňského února se podíl účetních, které podnikatelé žádají o zkreslení...

Vyznáte se v pojistných produktech?

3.4.2014  | Gabriela Kraváčková

Dnes si můžete pojistit nejen dům, auto nebo psa, ale i dopravní pokuty či pracovní neschopnost. Nabídka pojistných produktů je velmi...

Obchodní úvěry jsou alfou a omegou financování menších firem

2.4.2014  | Redakce

Nová mezinárodní studie podpořená Asociací profesních účetních ACCA poukazuje na význam obchodních úvěrů a globální rozdíly v...

EU: Jak vysoké je zdanění tvrdého alkoholu?

2.4.2014  | Petr Gola

Zdanění tvrdého alkoholu v evropských zemích v posledních letech stoupá. Důvodem je zvyšování spotřební daně i základní sazby...

Druhé kolo Nové zelené úsporám startuje. Podmínky zůstávají podobné

1.4.2014  | Redakce

Dnes 1. dubna zahajuje Ministerstvo životního prostředí druhé kolo programu Nová zelená úsporám. Podmínky zůstávají podobné jako v...

Slevové kupóny mohou představovat zajímavou daňovou výhodu

1.4.2014  | Tomáš Procházka

Základní myšlenka slevového kupónu je v podstatě stejná jako nabídka akčního zboží nebo zboží na slevových portálech. Vždy se...

Regulace online hazardu je v Česku nutností, zabrání třeba hraní mladistvých

31.3.2014  | Redakce

KOMENTÁŘ: Regulace trhu online hazardu je aktuálně velmi diskutované téma. V čem spočívají konkrétní výhody plánovaného...

Jak příjmy ovlivňují důchod ve světě?

31.3.2014  | Petr Gola

Výše státního důchodu závisí i na výdělcích, ze kterých bylo odvedeno důchodové pojištění. Výpočet důchodu je ve většině...

Co týden dal? Kupní ceny bytů rostou, nejvíce v Praze

28.3.2014  | Roman Müller

Kupní ceny bytů po čtyřletém propadu ve druhém čtvrtletí 2013 poprvé mírně vzrostly, meziročně o 0,5 procenta. Růst táhla Praha (+3...

Zaplacené úroky z hypotéky či úvěru nesnižují vždy základ daně

28.3.2014  | Veronika Tomanová

Zaplacené úroky z hypotečního úvěru nebo úvěru ze stavebního spoření patří k nezdanitelným částkám základu daně z příjmů, o...

Společensky odpovědných firem v Česku přibývá

27.3.2014  | Redakce

Ačkoliv ve světě se téma společenské odpovědnosti firem řeší již více než 40 let, české společnosti ji začínají zapojovat do...

Světový trend – do důchodu čím dál později

27.3.2014  | Petr Gola

Ve většině členských zemí OECD se v současné době důchodový věk neustále prodlužuje. Již za několik let budou občané ve...

Pod rouškou ochrany, past na spotřebitele

26.3.2014  | Redakce

KOMENTÁŘ: Skupina poslanců ve snaze omezit náklady řízení u tzv. bagatelních pohledávek, tedy těch do 10 tisíc korun, připravila...

Jak vysoké je zdanění u piva v EU?

26.3.2014  | Petr Gola

Pivo je v Česku velmi oblíbeným nápojem, konečnou cenu však značně ovlivňuje spotřební daň a DPH. Kolik zaplatíme při konzumaci...

Manželovým dluhům dává nový občanský zákoník zelenou

25.3.2014  | Tomáš Procházka

Jestliže patříte k těm, kteří jen nevěřícně vrtí hlavou nad novinovými články, ve kterých se popisují praktiky exekutorů, věřte,...

Fixace ceny plynu se nemusí vyplatit

24.3.2014  | Redakce

Až o 3 000 korun ročně se může prodražit plyn domácnostem, které si nechají zafixovat cenu. A odborníci tvrdí – ceny plynu mohou v...

Neodevzdání "Přehledu" přináší problémy

24.3.2014  | Petr Gola

Všechny OSVČ musí doručit své zdravotní pojišťovně "Přehled za rok 2013". Základní termín je do 2. května. Neodevzdání...

Co týden dal? ČNB ponechá režim devizových intervencí po celý letošek

21.3.2014  | Lukáš Pololáník

Nejnovější data z tuzemské ekonomiky svědčí o tom, že Česká národní banka (ČNB) ponechá režim devizových intervencí minimálně...

Nový občanský zákoník bojuje proti neférovým praktikám

21.3.2014  | Zbyněk Drobiš

S účinností nového občanského zákoníku od 1. ledna 2014 přichází do našeho právního řádu několik nových institutů. Institut...

Fixovat, či nefixovat? Toť otázka!

20.3.2014  | Jana Poncarová

Ještě před několika roky byla fixace ceny elektřiny na energetickém trhu žhavou novinkou. Dnes ji nabízí většina dodavatelů. Fakticky...

Zastropování RPSN lichvu neomezí, nejvíce by uškodilo samotným spotřebitelům

19.3.2014  | Redakce

Zavedení maximální výše roční procentní sazby nákladů (RPSN) by podle Platformy pro odpovědné finance nevedlo k eliminaci lichvy....

Invalidní důchod v mimořádných případech v roce 2014

19.3.2014  | Petr Gola

Někteří občané mladší 28 let nesplňují podmínku potřebné doby pojištění pro přiznání invalidního důchodu, neboť nepracovali....

Jak vypadá aukce energií a může se vám doopravdy vyplatit?

18.3.2014  | Tomáš Procházka

Jak vypadá taková aukce? Něco nabídnete a čekáte, co vám bude nabídnuto nazpět. Zájemci se předhánějí a snaží se vám za vaši...

Ministerstvo pro místní rozvoj: Čerpání fondů? Nic nepovíme!

17.3.2014  | Jiří Paroubek

KOMENTÁŘ: Jedna z funkcí Ministerstva pro místní rozvoj je poskytování informací o pokroku v čerpání finančních prostředků z fondů...

Jak stoupla minimální mzda pro rok 2014 v EU?

17.3.2014  | Petr Gola

Vyspělé země světa zvyšují minimální mzdu poměrně pravidelně (v závislosti na vývoji průměrné mzdy) zpravidla od 1. ledna nového...

Co týden dal? Operátoři musí vracet část pokut za předčasně ukončené smlouvy

14.3.2014  | Roman Müller

Mobilní operátoři budou muset zřejmě vracet část smluvních pokut, které naúčtovali zákazníkům za předčasné ukončení smlouvy....

Zelený: Nabízíme smírné řešení sporu mezi obchodníkem a spotřebitelem

14.3.2014  | Zbyněk Drobiš

Spor mezi spotřebitelem a obchodníkem je nerovným sporem dvou subjektů, jejichž zájmy mohou být v přímém rozporu. Služba...

Firmy mohou žádat o prominutí penále na zdravotním pojištění

13.3.2014  | Petr Gola

Zaměstnavatelé jsou odpovědni za správné vyčíslení a odvod zdravotního pojištění za své zaměstnance. Během roku mohou nastat...

Češi bankám věří. Důležitá je transparentnost a výše poplatků

12.3.2014  | Redakce

Češi patří k evropské elitě, pokud jde o využívání online bankovnictví, naopak návštěvy na pobočkách a intenzita využívání...
Zobrazit související aktuality
zavřít
Přihlášení

Zapomněl jsem heslo