Jak klesá životní úroveň odchodem do penze v Evropě?

Výpočet důchodu ovlivňuje dlouhý průběh pojištění a výši důchodu neovlivňují pouze dosažené příjmy, ale i získaná doba pojištění. Při výpočtu starobního důchodu je v jednotlivých členských zemích Evropské unie zastoupen určitým způsobem prvek zásluhovosti a prvek solidarity, který brání lidi s nízkými příjmy před „chudobou“ z důvodu odchodu do penze. Výpočet důchodu u lidí s nízkými příjmy je výhodnější.

Rozdílná úroveň náhradového poměru

Při výpočtu důchodu tedy neplatí, že všichni penzisté mají státní důchod ve stejném určitém procentním vyjádření vůči své dosahované mzdě před odchodem do důchodu. Někteří penzisté mají vyšší náhradový poměr a jiní nižší. Záleží na konkrétním průběhu pojištění, národní legislativě a výpočtové formuli státního důchodu v daném roce. Česko přitom patří v rámci členských zemí Evropské unie mezi země s vyššími rozdíly u náhradového poměru při odchodu do penze, jak si ukážeme na názorném příkladu.

Praktický příklad: důchod a malý vs. vysoký osobní vyměřovací základ

• Pan Černý má průměrnou měsíční mzdu za odpracované roky (tzv. osobní vyměřovací základ) ve výši 14 000 Kč a získá dobu pojištění v rozsahu 43 let. Při výpočtu starobního důchodu v roce 2017 se hodnotí příjmy v letech 1986 až 2016 a dřívější příjmy se přepočítávají na současnou úroveň. Černý odejde v listopadu 2017 do starobního důchodu a měsíční státní důchod bude činit 10 828 Kč. Pan Černý má tedy hrubý náhradový poměr ve výši 77,3 % (10 828 Kč: 14 000 Kč). Pan Černý má tedy poměrně vysoký náhradový poměr a odchodem do důchodu si pohorší relativně málo. Z důchodu navíc nebude, na rozdíl od hrubé mzdy, odvádět pan Černý žádné daňové odvody. 
• Pan Kovář má osobní vyměřovací základ ve výši 56 000 Kč a získal dobu pojištění rovněž v rozsahu 43 let. Rovněž pan Kovář odejde v listopadu 2017 do starobního důchodu. Měsíční státní penze pana Kováře bude činit 17 872 Kč. Náhradový poměr pana Kováře činí 31,9 % (17 872 Kč: 56 000 Kč). Pan Kovář má v absolutním vyjádření vyšší penzi než pan Černý, ale náhradový poměr má značně nižší.

Porovnání mediánu mzdy a mediánu důchodu

V přiložené tabulce máme uveden náhradový poměr při odchodu do důchodu v jednotlivých členských zemích Evropské unie uvedený v publikaci „Statistisches Jahrbuch 2017 (Das Statistische Bundesamt)“. Náhradový poměr při odchodu do penze se počítá jako poměr hodnoty mediánu státní penze občanů ve věku 65 let až 74 let vůči mediánu mezd zaměstnanců ve věkové skupině 50 let až 59 let. Z členských zemí Evropské unie je nejvyšší náhradový poměr u mediánových hodnot v Lucembursku (80 %), ve Francii (69 %), v Itálii (66 %) a ve Španělsku (66 %). Nejnižší náhradový poměr je potom v Irsku (38 %), v Chorvatsku (40 %) a v Bulharsku (41 %).

Náhradový poměr u penzí v zemích EU (v %)

Pramen: Destatis (Das Statistische Bundesamt) - Statistisches Jahrbuch 2017,Kapitel Internationales

Čtěte také:

• Do důchodu v prosinci 2017, nebo až v lednu 2018
• Jak odejít do důchodu ve třiceti
• Spočítejte si, kdy můžete odejít do důchodu - kalkulačka důchodového věku