Důchod v 62 letech? Pohorší si více muži? Anebo ženy s dětmi?

Předčasný důchod je pro řadu lidí atraktivní, ale nejdříve musí splnit podmínky a počítat s krácením. Tou první podmínkou je dosažení doby pojištění ve výši alespoň 40 let, druhou podmínkou je možnost odchodu do předčasného důchodu nejdříve 3 roky před dosažením důchodového věku.

U předčasného důchodu počítejte s krácením 1,5 % za každých 90 dní

Výše starobního důchodu je dána dobou pojištění a osobním vyměřovacím základem. Samotný starobní důchod má dvě složky, základní výměru důchodu (4660 Kč v roce 2025) a procentní výměru důchodu, do níž vstupuje výchovné ve výši 503 Kč za každé vychované dítě, uplatnit jej může pouze jeden z rodičů. V české realitě uplatňují výchovné v drtivé většině případů o ženy.

Při rozhodování, zdali a kdy odejít do předčasného důchodu musíte počítat s krácením za předčasnost ve výši 1,5 % za každých započatých 90 kalendářních dní.

Výpočet předčasného důchodu v roce 2025

Krácení za předčasnost může být při odchodu do předčasného důchodu v 61 letech značné, neboť se provádí za každých započatých 90 kalendářních dní předčasnosti. V kalendářním roce je takových započetí pět.

• Porovnání důchodu manželů s 3 dětmi při stejném výdělku a stejném datu odchodu do důchodu
• Porovnání důchodu manželů s 3 dětmi při realitě bližším výdělku a stejném datu odchodu do důchodu

Praktický příklad – muž a žena, odchod do důchodu pro ročník 1963

Pan Petr a paní Lenka jsou narození ve stejný den 1. června 19623, společně mají 3 děti, větší péči o děti měla paní Lenka, která si nárokuje výchovné a rovněž se ji sníží důchodový věk.

Dobu pojištění mají oba 40 let a osobní vyměřovací základ mají rovněž stejný, 36 000 Kč. Rádi by odešli do důchodu, co nejdříve.

Pan Petr může odejít do řádného důchodu nejdříve od 1. února 2028, nicméně se rozhodne se do předčasného důchodu odejít od 1. srpna 2025, ale musí počítat s krácením (za každých započatých 90 dní x 11)

Paní Lenka může z důvodu péče o děti odejít do řádného starobního důchodu 1. srpna 2025. Důchod jí nebude nijak krácen.

Výpočet důchodu paní Lenky a předčasného důchodu pana Petra

Zdroj: Vlastní výpočet

Paní Lenka bude mít starobní důchod ve výši 20 881 Kč, což je o 5554 Kč více, než činí předčasný důchod pana Petra, jehož výše je 15 327 Kč, přestože osobní vyměřovací základ i dobu pojištění mají ve stejné výši.

Hlavní roli, proč má paní Lenka výrazně vyšší důchod je krácení předčasného důchodu pana Petra, který nemá snížený důchodový věk kvůli 3 společným dětem. Krácení u pana Petra totiž činí 4045 Kč oproti důchodu paní Lenky.

Další poměrně výraznou roli hraje výchovné, které si nárokuje paní Lenka a má hodnotu 1509 Kč.

Tento rozdíl v důchodech manželů se bude dále zvyšovat, protože předčasní důchodci do dosažení jejich důchodového věku (v případě pana Petra do 1. února 2028) nemají nárok na valorizaci procentní části důchodu. Pan Petr tedy bude mít další 3 roky důchod valorizován pouze ve výši valorizace základní výměry důchodu.

Praktický příklad – muž a žena, ročníky 1963, ale v realitě rozdílu odměňování mužů a žen

Bohužel, realita odměňování mužů a žen předcházející příklad háže do koše.

Podle dat OECD braly ženy v roce 2022 na stejných pozicích o 17,4 procenta nižší mzdu než muži. Podle dalšího průzkumu EU v roce 2021 činil gender pay gap 15 %. V minulosti byl rozdíl v odměňování mužů a žen ještě větší a přestože se v posledních letech rozdíl snižuje, tak i nadále Česko patří mezi země v rámci EU i OECD s nejvyšším rozdílem ohodnocení žen a mužů.

Vezměme si manželský pár z prvního příkladu, Petra a Lenku, ale paní Lenka bude mít o 20 % nižší vyměřovací základ, tedy 28 800 Kč, vyměřovací základ pana Petra bude 36 000 Kč.

Doba pojištění, výchovné u paní Lenky i 3 děti manželů, stejně jako krácení pana Petra ve výši 16,50 % za předčasnost zůstávají totožné

Zdroj: Vlastní výpočet

Důchod paní Lenky by tedy činil 19 758 Kč, což je opět výrazně více než důchod pana Petra 15 327 Kč. I přes nižší osobní vyměřovací základ paní Lenky o 20 % než pana Petra, je důchod paní Lenky vyšší o necelých 29 %, tedy o 4431 Kč.

Opět tedy převážila role krácení za předčasnost u pana Petra (snížení důchodu o 3192 Kč oproti paní Lence) a výchovné (1509 Kč).

Tip: Práce za minimální mzdu těsně před důchodem: dobrý nápad, nebo razantní snížení penze?

MPSV radí, jak žádat o starobní důchod:

Zdroj: Youtube.com/Ministerstvo práce a sociálních věcí