Předčasný důchod: odejít dříve o rok, o dva nebo o tři roky?

Dnes

Termín odchodu do předčasného důchodu hraje při výpočtu měsíční částky důchodu zásadní roli. Jak se liší předčasný důchod? O kolik musíte mít vyšší příjmy, abyste mohli odejít do předčasného důchodu o necelé tři roky dříve a přitom měli měsíční důchod stejně vysoký jako občané odcházející do řádného důchodu? Podívejme se na praktické výpočty.

Přidat mezi oblíbené zdroje na Googlu

Do předčasného důchodu je možné odejít nejdříve tři roky před dosažením řádného důchodového věku. Krácení za předčasnost se provádí za každých započatých 90 kalendářních dní předčasnosti. Z tohoto důvodu je vhodné odejít do předčasného důchodu dříve např. o 360 dní před dosažením řádného důchodového věku než přesně o rok nebo o 720 dní dříve než přesně o dva roky nebo o 1080 dní dříve než přesně o tři roky.

Co se dozvíte v článku

Důvody nižšího důchodu
Praktické výpočty krácení předčasného důchodu
Jak stoupají nároky na příjmy?
Závěrem: předčasný důchodce musí počítat s nižší valorizací

Důvody nižšího důchodu

Čím dříve se do předčasného důchodu odejde, tím je měsíční částka důchodu nižší. Prvním důvodem je vyšší krácení za předčasnost a druhým důvodem je získání nižší doby pojištění. Klasické krácení u předčasného důchodu činí 1,5 % výpočtového základu za každý započatý interval předčasnosti. Při získání doby pojištění alespoň v rozsahu 45 let je krácení poloviční, do potřebné doby pojištění pro nárok na nižší krácení se však nezapočítávají všechny náhradní doby pojištění (např. studium). Dosáhnout na poloviční krácení tedy není snadné.

Praktické výpočty krácení předčasného důchodu

V první tabulce máme vypočten řádný starobní důchod a předčasné důchody u různých osobních vyměřovacích základů (průměrných hrubých měsíčních mezd v současné hodnotě za odpracované roky). U řádného starobního důchodu počítáme s dobou pojištění v rozsahu 45 let.

U předčasných důchodů počítáme s dobou pojištění v rozsahu 44 let, 43 let a 42 let, vždy v závislosti na termínu odchodu do předčasného důchodu. V prvním případě činí předčasnost 360 dní, ve druhém případě 720 dní a ve třetím případě 1080 dní. Všechny výpočty jsou provedeny dle legislativy roku 2026 a nepočítáme s výchovným na děti, částky jsou uvedeny v korunách.

Osobní vyměřovací základ	Řádný důchod (45 let)	Předčasný důchod
Osobní vyměřovací základ	Řádný důchod (45 let)	Předčasnost 360 dní (44 let)	Předčasnost 720 dní (43 let)	Předčasnost 1080 dní (42 let)
25 000 Kč	19 855 Kč	18 190 Kč	16 523 Kč	14 857 Kč
35 000 Kč	21 604 Kč	19 744 Kč	17 883 Kč	16 022 Kč
45 000 Kč	23 353 Kč	21 298 Kč	19 242 Kč	17 186 Kč
55 000 Kč	25 103 Kč	22 853 Kč	20 602 Kč	18 351 Kč
65 000 Kč	26 852 Kč	24 407 Kč	21 961 Kč	19 515 Kč
75 000 Kč	28 601 Kč	25 961 Kč	23 320 Kč	20 680 Kč
85 000 Kč	30 350 Kč	27 515 Kč	24 680 Kč	21 844 Kč
100 000 Kč	32 974 Kč	29 847 Kč	26 719 Kč	23 591 Kč
125 000 Kč	37 347 Kč	33 733 Kč	30 118 Kč	26 502 Kč
150 000 Kč	41 719 Kč	37 618 Kč	33 516 Kč	29 414 Kč
175 000 Kč	46 092 Kč	41 504 Kč	36 915 Kč	32 325 Kč

vlastní výpočet autora

Z tabulky názorně vidíme, že při odchodu do předčasného důchodu o necelé tři roky dříve je již nutné počítat s výrazně nižším důchodem, než když se pracuje až do dosažení řádného důchodového věku, např. u hrubé mzdy ve výši 55 000 Kč činí v takovém případě rozdíl ve výši důchodu 6 752 Kč (25 103 Kč – 18 351 Kč).

Kalkulačka předčasného důchodu, jak se snižuje důchod?

Jak stoupají nároky na příjmy?

Ve druhé tabulce máme pro názornost vypočteno, jak v jednotlivých variantách musí být vysoký osobní vyměřovací základ, aby měsíční starobní důchod činil 22 000 Kč.

Řádný důchod (45 let)	Předčasný důchod
Řádný důchod (45 let)	Předčasnost 360 dní (44 let)	Předčasnost 720 dní (43 let)	Předčasnost 1080 dní (42 let)
37 265 Kč	49 520 Kč	65 290 Kč	86 330 Kč

vlastní výpočet autora

Zatímco na řádný starobní důchod ve výši 22 000 Kč dosáhne občan s průměrnou hrubou mzdou za odpracované roky ve výši 37 265 Kč (s dobou pojištění 45 let), tak při odchodu do předčasného důchodu o tři roky dříve a při získání doby pojištění o tři roky nižší je nutné mít průměrnou mzdu 86 330 Kč.

Uvažujete/uvažovali jste o odchodu do předčasného důchodu?

Závěrem: předčasný důchodce musí počítat s nižší valorizací

Pro některé žadatele o starobní důchod může být předčasný důchod z různých důvodů řešením jejich životní situace, ale vždy je nutné počítat s poměrně výrazně nižším měsíčním důchodem, jak jsme si vypočítali v tabulkách výše. Vzhledem k tomu, že předčasní důchodci nemají až do dosažení řádného důchodového věku z důvodu každoroční valorizace nárok na zvýšení procentní výměry důchodu, ale pouze na zvýšení základní výměry důchodu, tak se finanční rozdíl během let ještě zvýší.