Předčasný důchod není pro každého

Do předčasného důchodu je možné odejít nejdříve tři roky před dosažením řádného důchodového věku. O předčasný důchod nelze požádat zpětně. Při volbě odchodu do předčasného důchodu je nutné počítat s krácením za předčasnost, takže finanční rozdíl mezi řádným starobním důchodem a předčasným důchodem je pro hodně žadatelů vyšší, než se na první pohled zdá.

Dozvíte se:

• Nízká doba pojištění = žádný předčasný důchod
• Zájemci o práci na pracovní smlouvu
• Příjemkyně vdovského důchodu
• Lidé s nízkými důchodovými příjmy
• Dlouholetí podnikatelé

Nízká doba pojištění = žádný předčasný důchod

Nárok na předčasný důchod mají pouze občané, kteří získali dobu pojištění alespoň v rozsahu 40 let. Bez získání minimální doby pojištění nemůže být předčasný důchod přiznán. Podmínky ohledně minimální doby pojištění jsou u předčasného důchodu přísnější než u řádného starobního důchodu, kdy stačí získat dobu pojištění alespoň v rozsahu 35 let. Lidé s dobou pojištění např. v rozsahu 36 let nemohou do předčasného důchodu odejít a musí volit až odchod do řádného starobního důchodu.

Čtěte také: Spořicí účty v srpnu 2025: nabízí někdo úrokovou míru nad 4 %?

Zájemci o práci na pracovní smlouvu

V řádném důchodovém věku je možné libovolně pracovat, tedy i na pracovní smlouvu na dobu neurčitou. Pracující řádní starobní důchodci tak v praxi pobírají současně mzdu a důchodu. Kdo chce během pobírání důchodu stále pracovat, třeba i na zkrácený úvazek, ten do předčasného důchodu odejít nemůže. V předčasném důchodu totiž není možné mít příjem, ze kterého vzniká povinnost platit sociální pojištění. Předčasní důchodci tak mohou pracovat na dohodu o provedení práce nebo dohodu o pracovní činnosti, ale hrubá měsíční odměna musí být do limitu pro neplacení sociálního pojištění. U dohody o provedení práce je limit pro neplacení sociálního pojištění 11 499 Kč a méně, u dohody o pracovní činnosti 4 499 Kč a méně.

Příjemkyně vdovského důchodu

Pokud vdova pobírá vdovský důchod po zemřelém manželovi, tak by měla velmi pečlivě zvážit případný odchod do předčasného důchodu. Při nároku na dva státní důchody současně se totiž v plném rozsahu vyplácí pouze vyšší z nich a z druhého náleží pouze polovina procentní výměry, přičemž základní výměra důchodu náleží pouze jednou. Odchodem do předčasného důchodu by se vdově měsíční příjem příliš nezvýšil. Finančně výrazně výhodnější je pracovat až do řádného starobního důchodu.

Čtěte také: I nezaměstnanost se počítá do důchodu. Ne ale každá

Lidé s nízkými důchodovými příjmy

Při výpočtu starobního důchodu je zastoupen současně prvek solidarity i zásluhovosti. Všichni příjemci starobního důchodu mají stejnou základní výměru důchodu, bez ohledu na další okolnosti, v roce 2025 činí 4 660 Kč. Procentní výměra důchodu závisí na konkrétním průběhu pojištění a s vyššími důchodovými příjmy procentní výměra důchodu stoupá. Přestože mají v Česku lidé s vyššími příjmy vyšší měsíční důchod než lidé s nižšími příjmy, tak náhradový poměr s rostoucím příjmem postupně klesá. To znamená, že měsíční důchod je v procentním vyjádření vzhledem k průměrné mzdě za odpracované roky (osobnímu vyměřovacímu základu) nižší. Krácení za předčasnost však činí vždy 1,5 % z výpočtového základu za každý interval předčasnosti, tj. za každých započatých 90 kalendářních dní předčasnosti. Pro lidi s nižšími příjmy, kteří mají nízké vlastní úspory na důchod, tak znamená krácení důchodu větší problém než pro lidi s vyššími příjmy.

Čtěte také: Příklady, kdy se můžete znovu dočkat výplaty vdovského důchodu

Dlouholetí podnikatelé

Osoby samostatně výdělečně činné jsou na tom pro budoucí výpočet starobního důchodu zpravidla značně hůře než zaměstnanci. Minimální vyměřovací základy byly v minulých letech poměrně výrazně nižší než minimální mzda. Samotný řádný starobní důchod tak má naprostá většina OSVČ podprůměrný a případné krácení za předčasnost by ho ještě značně snížilo. Navíc samostatná výdělečná činnost je v předčasném důchodu až do dosažení řádného důchodového věku omezena, když lze mít pouze hrubý zisk do limitu. Např. v případě výkonu vedlejší samostatné výdělečné činnosti po celý kalendářní rok 2025, což je splněno i při podnikání v předčasném důchodu, je možné mít hrubý zisk do 111 736 Kč.

Vypočítejte si orientační výši předčasného důchodu na naší kalkulačce