10 mýtů o předdůchodu

Do předdůchodu je možné odejít nejdříve pět let před dosažením řádného důchodového věku muže stejného ročníku narození, přičemž je nutné mít na smlouvě o doplňkovém penzijním spoření našetřenu dostatečnou finanční částku. Pro využití všech legislativních výhod předdůchodu musí celková částka činit alespoň 30 % průměrné mzdy. Co však o předdůchodu neplatí? 

1. Na osobní předdůchod si lze naspořit libovolně
2. Veškeré úspory se musí vyčerpat před odchodem do důchodu
3. Nesnižuje se řádný starobní důchod
4. Lze pracovat pouze na dohody
5. Předdůchodci neplatí zdravotní pojištění
6. Podnikání je vždy vedlejší činností
7. Předdůchodci nemohou odejít do předčasného důchodu
8. Předdůchodci nemají nárok na slevu na poplatníka
9. Předdůchod nemohou pobírat oba manželé
10. Předdůchod ovlivňuje budoucí valorizace

1. Na osobní předdůchod si lze naspořit libovolně

V předdůchodovém věku je samozřejmě možné čerpat vlastní finanční prostředky z různých finančních produktů. O předdůchod se však jedná pouze při inkasu vlastních peněz z doplňkového penzijního spoření. Žádný z ostatních finančních produktů totiž nenabízí současné hodnocení daného období jako vyloučené doby pojištění pro důchodové účely a platby za dané období zdravotního pojištění státem. 

2. Veškeré úspory se musí vyčerpat před odchodem do důchodu

Někteří občané mají na své smlouvě o doplňkovém penzijním spoření naspořenou vysokou částku, takže mohou část z těchto úspor vyčerpat ještě před odchodem do starobního důchodu a zbylou část budou inkasovat až během dostávání důchodu na účet. Není nutné všechny úspory vyčerpat v předdůchodovém věku. 

3. Nesnižuje se řádný starobní důchod 

Doba pobírání předdůchodu se považuje pro účely výpočtu starobního důchodu za vyloučenou dobu pojištění, takže nedochází ke snížení průměrné důchodové mzdy, ze které se následně řádný starobní důchod vypočítává. To je velmi pozitivní. Současně však období předdůchodu nezvyšuje celkovou dobu pojištění, protože předdůchod není náhradní dobou pojištění. Předdůchodci, kteří nemají příjem zakládající účast na pojištění, tak mají nižší řádný starobní důchod, než kdyby pracovali až do dosažení řádného důchodového věku. Získají totiž nižší dobu pojištění. 

Kalkulačka starobního důchodu

4. Lze pracovat pouze na dohody

Vzhledem k tomu, že v předdůchodu jsou čerpány vlastní úspory na smlouvě o doplňkovém penzijním spoření a předdůchod tedy nevyplácí stát, tak si mohou předdůchodci libovolně přivydělat, mohou pracovat i na klasickou pracovní smlouvu. Pro předdůchodce neplatí žádná příjmová omezení, tak jak pro předčasné důchodce.

5. Předdůchodci neplatí zdravotní pojištění

Předdůchodci jsou pro účely placení zdravotního pojištění považováni za státní pojištěnce. Jestliže však má předdůchodce vlastní příjem ze zaměstnání, tak ze mzdy odvádí zdravotní pojištění, stejně jako ostatní zaměstnanci, pouze se na pracující předdůchodce nevztahuje povinnost dodržení minimálního vyměřovacího základu. Tato situace však nastává pouze při práci na zkrácený úvazek s hrubou měsíční mzdou nižší než 20 800 Kč. Zjednodušeně tak můžeme říct, že pracující předdůchodci platí stejně vysoké zdravotní pojištění jako ostatní zaměstnanci. 

Tip: Kdy platí státní pojištěnci nižší zdravotní pojištění?

6. Podnikání je vždy vedlejší činností

V předdůchodu je možné vykonávat samostatnou výdělečnou činnost bez omezení. Pro účely výpočtu zdravotního pojištění se samostatná výdělečná činnost vykonávána v předdůchodu považuje za vedlejší činnost, ale pro výpočet sociálního pojištění za hlavní činnost. Při podnikání v předůchodu tak musí být placeno sociální pojištění alespoň z minimálního vyměřovacího základu. 

7. Předdůchodci nemohou odejít do předčasného důchodu

V praxi většinou volí odchod do předdůchodu občané, kteří z různých důvodu již nemohou nebo nechtějí v předdůchodovém věku pracovat, a přitom se chtějí vyhnout trvale krácenému předčasnému důchodu. Případnému odchodu předdůchodce do předčasného důchodu však nic nebrání, lze tedy dostávat současně na bankovní účet předdůchod i předčasný důchod. 

8. Předdůchodci nemají nárok na slevu na poplatníka

Každý daňový poplatník má při výpočtu daně z příjmu nárok na slevu na poplatníka. Za celý kalendářní rok 2025 se v ročním zúčtování daně nebo v daňovém přiznání uplatní sleva na poplatníka ve výši 30 840 Kč, bez ohledu na další okolnosti. Nárok na slevu na poplatníka tak mají i předdůchodci. 

9. Předdůchod nemohou pobírat oba manželé

Pokud splní podmínky pro výplatu předdůchodu, tak jej mohou pochopitelně pobírat oba manželé, pro účely čerpání předdůchodu se posuzuje situace každého občana individuálně, bez ohledu na rodinnou situaci. 

10. Předdůchod ovlivňuje budoucí valorizace

Státní důchody se zvyšují z důvodu každoroční lednové valorizace. Nárok na valorizaci mají pouze občané pobírající státní důchod. Během pobírání předdůchodu nevzniká nárok na žádné peníze od státu a současně čerpání předdůchodu nemá žádný vliv na budoucí výpočet valorizace. Z důvodu čerpání předdůchodu nedochází k žádnému zvýhodnění nebo znevýhodnění při výpočtu valorizace, jakmile bude starobní důchod přiznán.

Tip: Valorizace důchodů 2026: jak se zvýší nejnižší či vysoké důchody? Příklady napoví