Jakých chyb ve výši příjmu se vyvarovat v předdůchodovém věku?

Měsíční částka starobního důchodu závisí na celém průběhu pojištění, vždyť aktuálním žadatelům o starobní důchod měsíční částku ovlivňuje ještě studium v zákonném rozsahu. Vzhledem k tomu, že rozhoduje celý průběh pojištění, tak má předdůchodové období nižší vliv na výši státního důchodu, než by se na první pohled mohlo zdát.

• Co ovlivňuje výši důchodu?
• Kontrola důchodových údajů je nutností
• Hodnotí se příjmy za 39 let
• Zkrácený úvazek zvyšuje dobu pojištění stejně
• Žádné mezery v pojištění

Co ovlivňuje výši důchodu?

Výše starobního důchodu závisí na průměrné hrubé mzdě za odpracované roky v současné hodnotě, přičemž při výpočtu důchodu v roce 2025 se hodnotí rozhodné příjmy v letech 1986 až 2024. Druhým „důchodovým údajem“ je získaná doba pojištění v celých ukončených letech. Každý rok pojištění hraje významnou roli. Při samotném výpočtu starobního důchodu není žádné období nějak zvýhodněno, ani v předdůchodovém věku. Příjmy v posledních letech před odchodem do důchodu tedy nemají vyšší váhu než příjmy v devadesátých letech.

Čtěte také: Vypočítejte si, jak se vám zvýší důchod od 1. ledna 2026. Řadě důchodců ovšem vzroste méně

Kontrola důchodových údajů je nutností

Starobní důchod je vždy vypočten podle údajů, které má ČSSZ ve své evidenci. V dostatečném předstihu před odchodem do důchodu by si měli všichni žadatelé o starobní důchod zkontrolovat, zda tyto údaje odpovídají skutečnosti, a případné nesrovnalosti napravit, doložit odpracovanou dobu. Kontrolou vlastního průběhu pojištění se zabrání tomu, aby nebyl starobní důchod zbytečně nižší, než na jaký má žadatel nárok.

Hodnotí se příjmy za 39 let

Při výpočtu starobního důchodu v roce 2025 se hodnotí příjmy, ze kterých bylo zaplaceno sociální pojištění, za 39 let. To znamená, že vyšší či nižší příjmy např. v posledních třech letech před odchodem do důchodu ovlivní průměrnou mzdu za všechny odpracované roky relativně málo. S ohledem na měsíční částku starobního důchodu se vyplatí pracovat až do dosažení řádného důchodového věku i za cenu nižší mzdy v předdůchodovém věku než volit odchod do předčasného důchodu. Osobní vyměřovací základ totiž klesne poměrně málo, naopak krácení za předčasnost je značné.

Tip: Jak zamává s vaším důchodem milion k platu na rozloučenou? Budete se divit

Praktický příklad

Pan Lukáš měl v letech 1986 až 2021 průměrnou měsíční mzdu v současné hodnotě 50 000 Kč a v letech 2022, 2023 a 2024 v současné hodnotě 25 000 Kč. I když v posledních třech letech pracoval pan Lukáš za mzdu ve výši poloviny své obvyklé mzdy, tak se mu jeho osobní vyměřovací základ sníží „jen“ na 49 396 Kč.

Vliv na výši důchodu bude tedy nižší, než očekával. S ohledem na měsíční částku starobního důchodu bylo pro pana Lukáše výhodné, že pracoval raději za nižší mzdu, než aby odešel do předčasného důchodu. Z důvodu práce za nižší mzdu nedošlo k velkému snížení osobního vyměřovacího základu a přitom se zvýšila potřebná doba pojištění.

Zkrácený úvazek zvyšuje dobu pojištění stejně

Někteří občané z různých důvodů pracují v předdůchodovém věku na zkrácený úvazek. Mají sice nižší mzdu, ale současně si zvyšují dobu pojištění ve stejném rozsahu jako zaměstnanci pracující na plný úvazek. Rok práce na zkrácený úvazek zvyšuje dobu pojištění o rok, stejně jako rok zaměstnání na plný úvazek. Přijmutí zaměstnání na zkrácený úvazek v předdůchodovém věku tedy sníží měsíční částku starobního důchodu opět méně, než někteří žadatelé o důchod očekávají.

Spočítejte si svůj starobní důchod pro rok 2025 v naší kalkulačce

Žádné mezery v pojištění

Při ztrátě zaměstnání v předdůchodovém věku je vhodné se vždy ihned registrovat na Úřadu práce. Evidence, při které náleží podpora v nezaměstnanosti, se započítává do doby pojištění pro výpočet starobního důchodu jako náhradní doba pojištění. Navíc během evidence na úřadu práce nedochází k „rozmělnění“ osobního vyměřovacího základu.

Tip: Kdy vám další zaměstnání sníží starobní důchod? Kdy bude výhodnější být nezaměstnaný?

S ohledem na měsíční částku starobního důchodu je nutností si v dostatečném předstihu zkontrolovat průběh pojištění a ideálně pracovat až do řádného důchodového věku. Největším důchodovým problémem jsou mezery v pojištění.

Zaměstnání v předdůchodovém věku i za cenu nižší měsíční mzdy z důvodu práce na zkrácený úvazek nebo přijmutí hůře placeného zaměstnání snižuje starobní důchod poměrně málo, jak jsme si ukázali na praktickém příkladu. Důvodem je skutečnost, že každý z odpracovaných 39 roků má při výpočtu starobního důchodu stejnou váhu a pár příjmově horších let sníží osobní vyměřovací základ (průměrnou hrubou měsíční mzdu) relativně málo. Navíc dobu pojištění zvyšuje ve stejném rozsahu každé zaměstnání, ze kterého je odvádělo sociální pojištění, bez ohledu na výši hrubé mzdy nebo rozsahu pracovního úvazku.