Kolik si do konce roku vložit na penzijko, stavebko a životko?

15.12.2018 | , Finance.cz
ÚČTY A SPOŘENÍ


Pokud chcete mít vysoké daňové odpočty a od státu získat letos co nejvíc, tak máte nejvyšší čas vložit peníze na vaše stavební spoření, penzijko či životní pojištění. Kolik vložit na jednotlivé finanční produkty, aby jste měli nejvyšší státní příspěvek a nejvyšší daňové úlevy?

S končícím rokem 2018 si zaměstnanci i podnikatelé pomalu pokládají otázky typu: „Jak si snížit daňovou povinnost? Kolik si vložit na jednotlivé finanční produkty, abyste jsme měli nejvyšší daňové odpočty a největší státní příspěvky?"

Snižovat daňovou povinnost nad daňovým přiznáním jde již velmi těžko

Zpruzená žena

Zdroj: Shutterstock

Penzijní připojištění, důchodové pojištění za 36 000 Kč?

Jestliže máte uzavřené doplňkové penzijní spoření či penzijní připojištění, tak můžete získat státní příspěvek, který činí 2 760 Kč ročně, nicméně si musíte posílat v průměru 1 000 Kč měsíčně (tedy 12 000 Kč za rok). Minimální částka, kterou musíte dát na vaše důchodové spoření je 300 Kč měsíčně (3 600 Kč ročně), protože státní podpora je až od této částky (a to v hodnotě 90 Kč za měsíc).

Jaký je státní příspěvek u měsíčních vkladů na doplňkové penzijní spoření či penzijní připojištění?

Měsíční vklad v Kč Státní příspěvek Zhodnocení vkladu
100 Kč 0 Kč 0 %
200 Kč 0 Kč 0 %
300 Kč 90 Kč 30 %
400 Kč 110 Kč 28 %
500 Kč 130 Kč 26 %
600 Kč 150 Kč 25 %
700 Kč 170 Kč 24 %
800 Kč 190 Kč 24 %
900 Kč 210 Kč 23 %
1 000 Kč 230 Kč 23 %
2 000 Kč 230 Kč 12 %
3 000 Kč 230 Kč 8 %

Zdroj: Ministerstvo financí

Z daňového základu si můžete také odečíst vaše vklady na penzijko či důchodko. Můžete si odečíst maximálně 24 000 Kč ze základu daně za 1 rok. Odpočty si můžete použít, pokud odvádíte více než 12 000 Kč a maximálně si můžete odečíst 24 000 Kč ze základu daně (spoříte na důchod ročně 36 000 Kč).

Maximální úspora na vaší dani z příjmu bude tedy 3 600 Kč (tedy 15 % z 24 000 Kč).

V součtu tedy za vklad 36 000 Kč na své důchodové či penzijní (při)pojištění od státu dostanete 6 360 Kč za státní příspěvky a daňové úlevy.

Životní pojištění ročně 24 000 Kč

U životního pojištění si můžete odečíst ze základu daně až 24 000 Kč v tom případě, když vaše vklady na životním pojištění budou ročně činit 24 000 Kč, měsíčně tedy 2 000 Kč. Maximální úspora na dani z příjmu bude v tomto případě opět 3 600 Kč (tedy 15 % z 24 000 Kč).

Stavební spoření ročně 20 000 Kč

Státní podpora u stavebního spoření tvoří 10 % z vkladů a její maximální výše je 2 000 Kč.

Pokud chcete získat maximální státní podporu, tak si musíte ročně poslat na stavební spoření částku 20 000 Kč. Navíc stavební spořitelny mají s koncem roku poměrně výhodné akce, takže právě nyní je vhodný čas založit stavební spoření.

 

Jak může váš zaměstnavatel přispět na vaše spoření či pojištění?

Chce vám váš zaměstnavatel na závěr roku dát odměnu, u které nemusí odvádět sociální a zdravotní pojištění? Tak vám může poslat na životní pojištění či doplňkové penzijní spoření (i penzijní připojištění) celkem 50 000 Kč ročně (poměr a výše částek je jen na jeho vůli). Bohužel příspěvek zaměstnavatele není odčitatelná položka ze základu daně.

Odčitatelné položky i slevy na daně

Co jsou to odčitatelné položky? 

Jednou z cest, jak si snížit vaše odvody daní jsou odčitatelné položky, které vám z vašeho daňového základu (z částky, ze které se následně počítá daň z příjmů 15 %) ukousnou část, a tím vám sníží vaši daňovou povinnost.

Odčitatelné položky jsou vesměs odměny za to, že si spoříte na stavbu či důchod, pojistíte si vaše zdraví, či zrovna stavíte či kupujete nemovitost financováním hypotečního úvěru.

Dali rádcové dary? ANO? Tak to odvedu méně na daních!

Dalšími položkami, které snižují základ daně, jsou náklady na vzdělávání, hodnoty darů, které dáte na prospěšné věci, ztráta na dani z minulých let a příspěvky odborům. O kolik tyto odčitatelné položky sníží váš daňový základ se podrobně dočtete v našem článku.

Nesmíte si tedy nezdanitelné položky plést se slevou na dani, protože sleva krátí přímo daň, kdyžto odčitatelné položky snižují daňový základ.

Menší daň z příjmů díky slevám na dani

Nesmíte také zapomenout na slevy na dani, které vám přímo snižují již vypočítanou daň. Slevy na dani na poplatníka (24 840 Kč), na dítě (15 204 Kč), či na manžela či manželku (24 840 Kč) mohou snížit daň o desítky tisíc korun.

Tip: 10 případů, kdy nebudete mít nároky na slevy na dani

A co úroky z hypotéky?

Odpočet úroků z hypotečního úvěru (platí i pro úvěry ze stavebního spoření) patří mezi odčitatelné položky od základu daně a můžete si odečíst až 300 000 Kč. Jaký má tedy dopad odečet úroků z hypotéky na vaše daně?

Příklad 1

Vaše úroky tvořily 100 000 Kč ročně, odečtete si je základu daně. Jelikož je daň z příjmů 15 %, tak vaše daňová úspora je tedy 15 000 Kč.

Příklad 2

Nejvíce si můžete odečíst úroky z hypotečního úvěru v hodnotě 300 000 Kč ročně, což činí vaši daňovou úsporu ve výši 45 000 Kč.

Pokud jste zaměstnaní, tak finanční úřad pošle tuto částku na bankovní účet vlastníka nemovitosti. Osoby samostatně výdělečně činné si mohou snížit díky úrokům z hypotéky daňový základ ve svém daňovém přiznání.

Daňové přiznání za rok 2018

Hlavně nezapomeňte příští rok k daňovému přiznáni či účetní ve vašem zaměstnání dát potřebnou dokumentaci (vyúčtování či přehled) za jednotlivé finanční produkty, které vám přijdou od pojišťovny, spořitelny či penzijka v prvních měsících příštího roku.



Pomohl vám tento obsah? Dejte mu hodnocení:

Průměrné hodnocení: 3.5
Hlasováno: 26 krát

Články ze sekce: ÚČTY A SPOŘENÍ



Při poskytování služeb nám pomáhají soubory cookie. Používáním našich služeb vyjadřujete souhlas s naším používáním souborů cookie.