Závazné pokyny pro členy UNIS ČR

14.07.1999 | ,
Domovská stránka


červen 1999

červen 1999

obsah

Odborná péče

Reklama a prodejní postupy

Obchodování na vlastní účet zaměstnanců, členů představenstva a dozorčí rady člena Unie a osob jim Blízkých

Informační povinnost

přechodná ustanovení

Kapitola 1

odborná péče

A. ÚVODNÍ USTANOVENÍ

  • Člen Unie je povinen jednat s odbornou péčí. Za jednání s odbornou péčí se považuje zejména:

    1. při své činnosti nesmí člen Unie porušovat pravidla hospodářské soutěže, zejména pak nesmí manipulovat s  cenou na veřejných trzích (manipulace je takové jednání, jehož cílem není prokazatelně nákup nebo prodej investičních instrumentů, ale ovlivnění jejich ceny),

    2. člen Unie nesmí vyvíjet činnost směřující k obstarávání důvěrných informací, distribuovat je či jakkoli je používat k obhospodařování majetku. Za důvěrné informace se považují informace, které nebyly a nejsou veřejně dostupné. Za důvěrné informace se nepovažují informace, které vznikly jako výsledek analýzy či plánu člena Unie na základě veřejných informací (např. informace o obchodních pozicích, záměrech člena Unie a jeho
    rady investorům),

  • člen Unie nesmí distribuovat nepravdivé či zavádějící informace ,

  • člen Unie, jeho statutární orgány, jeho zaměstnanci a poradci musí při výkonu svých povinností jednat čestně, odpovědně a ve prospěch akcionářů či podílníků obhospodařovaných fondů,

  • porušení obecně závazných právních předpisů či etiky, byť by z toho plynul ekonomický prospěch podílníkům či akcionářům obhospodařovaných fondů, je nepřípustné,

  • veškeré transakce s investičními instrumenty, či s jiným majetkem ve fondu (nákupy, prodeje, půjčování, termínované vklady apod.) jsou prováděny za nejlepších podmínek (cena, termíny, úrokové sazby, kreditní rizika apod.), zejména jsou dosaženy na základě posouzení konkurujících si nabídek nebo způsobem tomu ekvivalentním; v případě najmu
    • tí služeb hodnověrných poradců či obchodníků s cennými papíry pro transakce s investičními instrumenty, či s jiným majetkem ve fondu se má za to, že v tomto případě člen Unie postupuje s odbornou péčí,

  • člen Unie musí postupovat tak, aby on, jeho zaměstnanci, najmutí poradci či obchodníci s cennými papíry nevstupovali do střetu zájmů,

  • člen Unie musí postupovat tak, aby on, jeho zaměstnanci, najmutí poradci či obchodníci s cennými papíry nezneužívali důvěrných informací (insider trading, front running apod.),

  • člen Unie musí postupovat tak, aby on, jeho zaměstnanci, najmutí poradci či obchodníci s cennými papíry nebyli zvýhodněni nebo neměli majetkový či jiný prospěch na úkor podílníků či akcionářů obhospodařovaných fondů,

    •  

  • struktura portfolia a provedené transakce musí splňovat požadavky obecně závazných právních předpisů, statutu, stanov a interních předpisů člena Unie,

  • člen Unie je povinen zabezpečit, aby informační povinnosti byly plněny včas, správně, úplně a způsobem, který vyžadují zájem podílníků, obecně závazné právní předpisy a Závazné pokyny,

  • jednání s odbornou péčí musí být člen Unie schopen prokázat.

    •  

    1. Porušení kteréhokoli z pravidel uvedených v tomto pokynu se považuje za nesplnění povinnosti jednat s odbornou péčí.

     

    B. PROKAZOVÁNÍ JEDNÁNÍ S ODBOR

    NOU PÉČÍ

    Člen Unie prokazuje jednání s odbornou péčí takto:

    1. má zpracovánu investiční strategii fondů, která je pro jeho zaměstnance závazná a průběžně hodnotí její plnění,

    2. svým organizačním řádem nebo obdobnými předpisy stanoví povinnosti a rozhodovací pravomoci jednotlivých stupňů řízení a zaměstnanců,

    3. zajistí řádnou dokumentaci prokazující jednání s odbornou péčí,

    4. pro potřeby manažerů fondů a odborných pracovníků zajistí funkční informační systém a potřebné analýzy ať už z vlastních či externích zdrojů,

    5. zajistí funkční vnitřní kontrolní systém zaměřený na soulad prováděných operací se zájmy podílníků či akcionářů obhospodařovaných fondů,

    6. zaváže své zaměstnance k provádění všech investic v zájmu podílníků či akcionářů a účinně zamezí zneužívání důvěrných a
     interních informací,

  • stanoví pravidla obchodních operací různého druhu a na různých trzích zajišťující, že byl skutečně vybrán obchodní partner nabízející nejvýhodnější podmínky cenové a platební. Vynaložení odborné péče při obchodování s investičními instrumenty se má za prokázané v případě, že příslušná transakce je v souladu s obecně závaznými právními předpisy a interními předpisy,

  • při obchodování s investičními instrumenty prostřednictvím kursotvorného trhu s anonymní protistranou dokumentuje obchod účetními a jinými doklady, jejichž rozsah, obsah a další náležitosti upravuje interní předpis člena Unie (objednávka, konfirmace, doklady dokumentující vypořádání obchodu prostřednictvím kursotvorného trhu apod.),

  • při obchodování s  investičními instrumenty formou přímého obchodu s konkrétní protistranou dokumentuje člen Unie obchod

    •   

    1. v případě prodeje doklady prokazujícími, že postupem člena Unie byly naplněny předpoklady pro dosažení optimálního výnosu transakce (např. doklady o nabídce více subjektům a o prodeji kupujícímu splňujícímu komplex požadavků na cenu, standardnost platebních podmínek a bezpečnost transakce; doklady prokazujícími udělení mandátu na vyhledání kupce hodnověrnému poradci formou soutěže),

    2. v případě nákupu doklady zdůvodňujícími opodstatněnost existence případné prémie nad úroveň ceny, za níž se tyto investiční instrumenty obchodují na kursotvorném trhu (např. technická popř. fundamentální analýza prokazující, že realizovaná kupní cena investičního instrumentu odpovídá současné
      3.  výkonnosti společnosti, nebo projekt sledující ve spolupráci s jinými akcionáři stabilizaci vlastnické struktury popř. rozvoj společnosti a růst její výkonnosti na úroveň, pro kterou je vynaložená výše prémie přiměřená apod.).

    1. stanovuje denně hodnotu podílového listu za každý otevřený podílový fond, který obhospodařuje.

     

     

     

    kapitola 2

    Reklama a prodejní postupy

    A. Reklama

  • Člen Unie je při reklamní činnosti povinen respektovat a dodržovat Kodex reklamy Rady pro reklamu ČR.

  • Při reklamní činnosti je člen Unie povinen zejména:

    1. aplikovat zásady odborného přístupu,

    2. být schopný prokázat, že na odůvodněném základě věří, že reklama je čestná vůči potenciálním investorům a není klamavá.

    1. Člen Unie má právo v reklamě označit, že je členem Uni
    e.

  • Reklama může uvádět, že produkty propagované v reklamě nebo jakákoliv další skutečnost v reklamě obsažená má vládní podporu nebo podporu Komise pro cenné papíry pokud bylo schválení vydáno v písemné formě.

  • Důležitá tvrzení a varování musí být v reklamě dostatečně zdůrazněna a nesmí být zakryta skutečnostmi, které od nich odvrátí pozornost.

  • Člen Unie je povinen v reklamě vždy upozornit, že každá investice obsahuje riziko, a pokud na konkrétní rizika investice neupozorní přímo, musí v reklamě uvést, kde se může investor s případnými riziky seznámit. Za potenciální rizika se považují:

    1. možné kolísání hodnoty investice, včetně možnosti poklesu pod hodnotu investované částky,

    2. proměnlivost výnosu investice,

    3. faktory, které jakýmkoli podstatným způsobem omezí neb
    o mohou omezit další nakládání investora s investicí,

  • faktory podstatným způsobem ovlivňující hodnotu nebo výnos investice,

  • měnová rizika,

  • u investičních fondů a uzavřených podílových fondů nižší likvidita při obchodování na veřejném trhu.

    1. Člen Unie je povinen zajistit, aby v použité reklamě nemohly být předpokládané či možné výnosy nebo vlastnosti produktu zaměněny za výnosy nebo vlastnosti garantované.

     

  • Pokud člen Unie v reklamě uvádí v minulosti dosaženou výnosnost produktu, pak

    1. používá tyto informace p
    ouze, je-li to relevantní pro informovanost investora o nabízeném produktu,

  • informuje investora úplně a kompletně o výnosnosti v minulosti; zejména nesmí využívat údajů pouze některého časového výseku minulosti, ve kterém bylo dosaženo mimořádných výnosů, a zároveň musí poskytovat údaje především o vývoji v bezprostředně předcházejícím období,

  • musí uvést zdroj informací a upozornit investora na skutečnost, že minulé výnosy nejsou zárukou budoucích výnosů.

    1. Pokud se v reklamě zmiňují daňové úlevy, musí obsahovat všechny relevantní informace o nich, zejména za jakých podmínek a na které investory se daňová osvobození a daňová zvýhodnění vztahují.

    2. Člen Unie v reklamě smí používat osvědčení nebo doporučení pouze pokud:

    1. citace je úplná nebo představuje pravdivý ob
    raz celku,

  • citace není zavádějící vzhledem k době, kdy je reklama zveřejněna,

  • je relevantní pro investici, která je předmětem reklamy,

  • autor dal souhlas k jejímu použití v reklamě,

  • pokud je autor ve vztahu ke členu Unie, který by mohl autora ovlivnit v jeho osvědčení či doporučení, reklama musí tento vztah uvést.

    1. Reklama smí obsahovat tvrzení, charakterizující investici jako zaručenou nebo částečně zaručenou, pouze pokud to odpovídá skutečnosti a pokud je zároveň dostatečně vysvětlen charakter a rozsah záruk vůči investorovi.

    B. prodejní postupy

  • Člen Unie musí zabezpečit, aby investor měl k dispozici informaci o členu Unie, jeho právní formě, a na žádost investora je člen Unie povinen poskytnout dostatečné informace o funkci, oprávnění a pravomocích zaměstnanců a zprostředkovatelů, se kterými investor vstupuje do kontaktu.

  • Člen Unie je povinen na žádost investora poskytnout vhodnou formou takové informace, aby investor porozuměl charakteru produktu a rizikům, které investice může přinést.

  • Člen Unie je povinen trvale zajišťovat dohled nad činností svých zaměstnanců a zprostředkovatelů a je povinen trvale zajišťovat jejich školení.

    • kapitola 3

    Obchodování na vlastní účet zaměstnanců, členů představenstva a dozorčí rady člena Unie a

    osob jim blízkých

    A. ÚVODNÍ USTANOVENÍ

  • Účelem pokynu je vymezení postupů zamezujících

    1. poškozování zájmů obhospodařovaných fondů upřednostňováním obchodování na vlastní účet zaměstnanců, členů představenstva a dozorčí rady člena U
    nie a osob jim blízkých (dále jen "osobního investování"),

  • obchodům s investičními instrumenty prováděným osobami majícími přístup k interním a důvěrným informacím týkajících se těchto instrumentů (dále jen ”informované osoby”) dříve, než tyto budou známy ostatním investorům. Za důvěrné informace se považují informace, které nebyly a nejsou veřejně dostupné. Za interní informace se považují informace, které vznikly jako výsledek analýzy či plánu člena Unie na základě veřejných informací.

    1. Účelem pokynu je dále vymezení postupu pro samostatný případ osobního investování informovaných osob do vlastních fondů obhospodařovaných členem Unie (dále jen "osobní investování do vlastního produktu").

    B. URČENÍ ROZSAHU OSOB

  • Člen Unie stanoví jmenný seznam informovaných
    • osob. Jde zpravidla o tyto osoby:

    1. členové představenstva a dozorčí rady člena Unie,

    2. portfolio manažeři, jejich zástupci a členové jejich týmů,

    3. členové investičních výborů,

    4. zaměstnanci vykonávající funkci statutárních a jiných orgánů společností, jejichž akcie jsou součástí portfolia obhospodařovaného fondu člena Unie.
      5.

    1. Jmenný seznam informovaných osob je předán jako podklad kontrolní osobě, která vykonává dohled a vyjadřuje se k obchodům informovaných osob. Člen Unie odpovídá za aktualizaci seznamu informovaných osob a jeho archivaci.

    C. Kontrolní osoba

  • Člen Unie
    •  určí kontrolní osobu. Touto osobou může být např. vnitřní auditor, člen dozorčí rady nebo pověřený zaměstnanec.

  • Kontrolní osoba zejména :

    1. analyzuje provedené obchody informovaných osob,

    2. vede aktuální seznam informovaných osob,

    3. dbá o dodržování stanovených termínů a lhůt pro hlášení případů osobního investování,

    4. předkládá pravidelně představenstvu nebo dozorčí radě zprávu o plnění oznamovací povinnosti informovaných osob,

    5. informuje představenstvo nebo dozorčí radu o indikaci možných případů neoznámení osobního investování,

    6. vede ostatní dokumentaci související s její kontrolní činností (např. čestná prohlášení, seznamy obchodů a jiné),

    7. při podezření, že došlo k upřednostňování osobního investování nebo ke zneužití důvěrných a interních informací k osobnímu prospěchu, informuje neprodleně představenstvo nebo dozorčí radu člena Unie.

    1. Člen Unie je v rámci vnitřních předpisů povinen zajistit, aby kontrolní osoba byla povinna zachovávat mlčenlivost o všech skutečnostech, které se dozvěděla při výkonu své funkce, s výjimkou povinností informovat vyplývajících z obecně závazných právních předpisů, tohoto pokynu a interních předpisů člena Unie.

    D. Oznamovací povinnost

  • Informovaná osoba vlastnoručním podpisem potvrdí při nástupu do funkce či pracovního poměru, že je obeznámena s tímto pokynem a že souhlasí s jeho dodržováním.

  • Informovaná osoba je povinna při nástupu do funkce či pracovního poměru podat písemný seznam vlastněných cenných papírů podle vzoru přílohy č. 3.

  • Informovaná osoba neprodleně po uzavření obchodu informuje kontrolní osobu písemným oznámením podle vzoru přílohy č. 1. Dále informovaná osoba předkládá minimálně jedenkrát ročně čestné prohlášení podle vzoru přílohy č. 2.

  • Pokud informovaná osoba obdržela od společnosti schválení k uzavření obchodu před tím, než byl obchod realizován, není tato osoba povinna informovat kontrolní osobu neprodleně po uzavření obchodu, ale je povinna předložit seznam všech uskutečněných obchodů kontrolní osobě nejméně jedenkrát za kalendářní čtvrtletí.

    •  

  • Informovaná osoba je povinna při skončení funkce či pracovního poměru předložit seznam vlastněných cenných papírů podle vzoru přílohy č. 3.

  • Kontrolní osoba je povinna plnit oznamovací povinnost vůči představenstvu nebo dozorčí radě člena Unie.

    •  

    E. PRAVIDLA PRO OSOBNÍ INVESTOVÁNÍ DO VLASTNÍho PRODUKTu

  • ZÁKLADNÍ PRINCIP

    • Osobní investování do vlastního produktu se provádí v množství konzistentním se standardními investičními praktikami a finanční situací informované osoby a je činěno se záměrem ne spekulovat, ale investovat, a to zejména v souladu s investičním zaměřením fondu uvedeném ve statutu fondu. Délka investice odpovídá charakteru fo

    ndu. Osobní investování do vlastního produktu kromě oznamovací povinnosti podle odst. D bodu 3 nebo 4 podléhá navíc i schvalovací povinnosti předem podle bodu 2 s výjimkou obchodu podle bodu 3 písm. a).

  • SCHVALOVACÍ POVINNOST

    1. Informovaná osoba předkládá kontrolní osobě formulář s žádostí o osobní investování do vlastního produktu předem k písemnému schválení do 10 hodin dopoledne, aby bylo možné obdržet odpověď v den, kdy byla žádost předložena. Způsob a postup osobního investování od okamžiku schválení se
      2. liší podle typu vlastního produktu.

    2. Kontrolní osoba neschválí informované osobě osobní investování do vlastního produktu mj. zejména, pokud by mělo dojít k porušení základního principu.

    3. Kontrolní osoba je oprávněna informované osobě neschválit osobní investování do vlastního produktu bez uvedení důvodu.

    4. Kontrolní osoba předkládá pravidelně představenstvu nebo dozorčí radě zprávu o plnění schvalovací povinnosti informovaných osob.
      5.

    1. OTEVŘENÝ PODÍLOVÝ FOND

    1. V případě fondu peněžního trhu je informované osobě při osobním investování do fondu vydán (odkoupen) podílový list bez schvalovací povinnosti.

    2. Jestliže informovaná osoba investuje určitou částku do fondu například srážkou ze mzdy či jinak pravidelně vždy k určitému dni v měsíci, podléhá schvalovací povinnost pouze na začátku a (nebo) při každé změně.

    3. V případě denního oceňování
      4.

      1. U obligačního fondu je informované osobě při osobním investování do fondu vydán (odkoupen) podílový list za hodnotu, která odpovídá hodnotě ne dřívější, než je hodnota ocenění následující po dni schválení kontrolní osobou.

      2. U akciového fondu, smíšeného fondu nebo fondu z fondů je informované osobě při osobním investování do fondu vydán (odkoupen) podílový list za hodnotu, která odpovídá hodnotě ne dřívější, než je hodnota třetího oceněn
        3. í následující po dni schválení kontrolní osobou.

    Informovaná osoba provede úkony nutné k vydání (odkoupení) podílového listu nejpozději následující pracovní den po dni schválení kontrolní osobou (tj. v této lhůtě informovaná osoba podá žádost o vydání (odkoupení) podílového listu, odešle peněžní prostředky či provede jiné nutné úkony v souladu s běžnou praxí a statutem fondu).

    1. V případě týdenního oceňování u obligačního fondu, akciového fondu, smíšeného fondu nebo fondu z fondů je informované osobě při osobním investování do fondu vydán (odkoupen) podílový list za hodnotu, která odpovídá hodnotě právě druhého ocenění následujícího po dni schválení kontrolní osobou. Informovaná osoba provede úkony nutné k vydání (odkoupení) podílového listu tak, aby splnila
     uvedené podmínky v souladu s běžnou praxí a statutem fondu).

    1. UZAVŘENÝ PODÍLOVÝ A INVESTIČNÍ FOND

    1. V případě uzavřeného podílového a(nebo) investičního fondu informovaná osoba při osobním investování do tohoto fondu kupuje nebo prodává podílový list či akcii fondu výhradně na relevantním veřejném a cenotvorném trhu, na kterém se setkává anonymní nabídka a poptávka.

    2. Informovaná osoba při osobním investování do fondu kupuje (prodává) podílový list nebo akcii právě čtrnáctý pracovní den následující po dni schválení kontrolní osobou a tato nabídka (poptávka) může být platná patnáct pracovních dnů. Jestliže informovaná osoba v uvedené lhůtě nekoupí (neprodá) schválené množství podílových listů nebo akcií a hodlá přitom nákup (prodej) dokončit, podléhá znovu schva
    lovací povinnosti.

  • Kontrolní osoba osobní investování neschválí, jestliže při zachování základního principu malá podílového listu či fondu na trhu by mohla znamenat třeba jen vyvolání dojmu spekulace či manipulace s cenou podílového listu ne
    • bo akcie.

    F. VÝJIMKA Z PRAVIDEL

    Ačkoliv výjimka z těchto pravidel bude udělena jen zřídka, pokud vůbec, může představenstvo člena Unie po konzultaci s kontrolní osobou učinit výjimku na bázi případ od případu za situace, kdy se samozřejmě z povahy konkrétního případu ani v nejmenším nemůže domnívat, že by udělením výjimky mohlo jakkoliv dojít k porušení zákona, Etického kodexu či jiných pravidel Závazných pokynů. Každou takovou výjimku musí informovaná osoba obdržet písemnou formou dříve, než se může stát

     účinnou. Představenstvo člena Unie je povinno předložit výjimku dozorčí radě člena Unie na následující pravidelné jednání dozorčí rady člena Unie.

    Příloha č. 1

    JMÉNO:

    Uskutečněné nákupy na soukromých majetkových účtech

    Datum

    Druh CP

    Emitent

    ISIN

    Počet kusů

    Cena pořízení za kus

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Uskutečněné prodeje

    Datum

    Druh CP

    Emitent

    ISIN

    Počet kusů

    Cena prodeje za kus

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Datum:

    Podpis:

     

     Příloha č. 2

     

    Č e s t n é p r o h l á š e n í

      

    Já, ............................. níže podepsaný, bytem ..............................................

    r. č. .. ........................

     

    t í m t o p r o h l a š u j i,

      

    že jsem písemně oznámil osobě určené společností všechny obchody s cennými papíry, které jsem uskutečnil za období ………………….. na svůj vlastní účet, na účet osoby blízké či jiným způsobem ve svůj prospěch.

     

     

    V …………….. dne ………………

     

     

    ................................................

    podpis

      Příloha č. 3

    JMÉNO:

      

    Seznam vlastněných cenných papírů

      Druh CP

    Emitent

    ISIN

    Počet kusů

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Stav ke dni nástupu do funkce či pracovního poměru / skončení funkce či pracovního poměru*

      

    Datum a podpis:

     

     *Nehodící se škrtněte

    KAPITOLA 4

    Informační povinnost

    A. ZÁKLADNÍ POJMY

    Fond otevřený podílový fond (dále jen OPF), uzavřený podílový fond (dále jen UPF) nebo investiční fond (dále jen

     IF)

    PL podílový list

    Datum datum, ke kterému jsou vztaženy poskytované údaje

    Název fondu oficiální název nebo obchodní jméno fondu dle statutu fondu

    Zkrácený název fondu zkrácený název fondu na 25 znaků, obsahující na prvním místě zkrácené označení obhospodařovatele a na druhém místě zkrácené označení fondu

    ISIN fondu vyplňuje se pouze u fondů, kterým byl přidělen

    Vlastní jmění fondu č. řádku 062 rozvahy v plném znění

    Investiční zaměření akciový, obligační, fond peněžního trhu, balancovaný/smíšený,

    fondu fond z fondů; stanovuje se dle metodiky zpracované Unií

    Výnos před zdaněním výnos na PL před odečtením srážkové daně

    Výnos po zdanění minimální možný výnos na PL po odečtení srážkové daně pro daňového rezidenta

    Dividenda před zdaněním dividenda na akcii před odečtením srážkové daně

    Dividenda po zdanění minimální možná dividenda na akcii po odečtení srážkové daně pro daňového rezidenta

    Maximální přirážka při maximální přirážka při vydání PL uvedená ve statutu fondu

    vydání PL

    Maximální srážka při maximální srážka při odkupu PL uvedená ve statutu fondu

    odkupu PL

    Cena na veřejném trhu v Kč; kurs na burze, příp. v RM-Systému, u PL se uvádí, pokud se PL obchodují na veřejném trhu, u UPF a IF se u týdenní periodicity uvádí včetně data a druhu trhu, pokud nebylo v posledních 20 dnech obchodováno, uvádí se důvod - chybějící poptávka nebo nabídka

    Akcie včetně jejich derivátů

    rozlišení na domácí a zahraniční dle sídla emitenta akcie

    Podílové listy včetně jejich derivátů

    rozlišení na domácí a zahraniční dle sídl

    a emitenta podílového listu

    v případě více než 20% podílu PL na aktivech, vyplňuje se rozčlenění PL dle investičního zaměření podílového fondu jakožto emitenta

    v případě více než 80% podílu PL na aktivech fondu, je tento fond zařazen do skupiny fondy z fondů

    Dluhopisy včetně jejich derivátů

    uvádí se včetně alikvotního úrokového výnosu

    rozlišení na dluhopisy denominované v Kč a dluhopisy denominované v zahraničních měnách

    rozčleněny podrobněji na pokladniční poukázky, dluhopisy se splatností do jednoho roku, dluhopisy s proměnlivým kuponem, ostatní dluhopisy

    zařazení do jednotlivých podskupin se rozumí dle kritéria splatnosti dluhopisu a charakteru kuponu

    Dluhopisy všechny dluhopisy s proměnlivým kuponem bez ohledu na

    s proměnlivým kuponem splatnos

    t dluhopisu

    Dluhopisy se splatností všechny dluhopisy s pevným kuponem, včetně středně a

    do jednoho roku dlouhodobých dluhopisů, jejichž splatnost nastane do jednoho roku

    od aktuálního data

    Termínové obchody rozlišení na domácí a zahraniční dl

    e podkladového aktiva

    podrobněji rozčleněny na: termínové obchody se splatností do jednoho roku, ostatní termínové obchody

    objem termínových obchodů není zahrnut ve struktuře aktiv, jsou vedeny podrozvahově k podkladovým aktivům

    Aktiva celkem č. řádku 001, sloupec 3 rozvahy v plném znění

    Struktura aktiv (tis Kč) aktiva jsou zařazena v následující struktuře, v rozlišení domácí, zahraniční:

      • akcie

      • podílové listy

      • dluhopisy v následujícím členění: pokladniční poukázky, dluhopisy se splatností do jednoho roku, dluhopisy s proměnlivým kuponem, ostatní dluhopisy

      • běžné účty + termínované vklady

      • nemovitosti

      • pohledávky

      • ostatní

      • termínové obchody v následujícím členění: termínové obchody s realizací do jednoho roku, ostatní termínové obchody.

    Portfolio fondu výčet cenných papírů seřazených dle druhu v členění:

      • ISIN nebo jiné číselné označení

      • Název cenného papíru

      • Druh cenného papíru

      • Nominální hodnota daného CP

      • Počet CP v držení

      • Celková tržní hodnota cenného papíru dle platné vyhlášky Ministerstva financí ČR
        •

    Modifikovaná stanovuje se pro obligační a fondy peněžního trhu dle metodiky

    durace zpracované Unií

    Typ fondu domácí, Euro zóna, Evropa, globální; stanovuje se dle metodiky zpracované Unií

    Počet investorů uvádí se v členění: fyzické osoby, právnické osoby; custodiani jsou považováni za právnické osoby

    uvádí se podle posledních údajů, které má obhospodařovatel nebo IF k dispozici (nejméně 1x ročně), pokud lze zjistit

    Počet vydaných PL počet vydaných PL od předchozího

         týdenního hlášení (ks)

    za uplynulý týden

    Objem vydaných PL objem vydaných PL od předchozího týdenního hlášení (Kč)

    za uplynulý týden

    Počet odkoupených PL počet odkoupených PL od předchozího týdenního hlášení (ks)

    za uplynulý týden

    Objem odkoupených PL objem odkoupených PL od předchozího týdenního hlášení (Kč)

    za uplynulý týden

    Poznámka: informační povinnost zasílat platné znění statutu fondu a portfolio fondu je splněna i tehdy, zveřejňuje-li člen Unie platné znění statutu fondu a portfolio fondu na svých www stránkách, které jsou dobře dostupné z internetu, je-li portfolio fondu zveřejňováno ve struktuře stanovené Unií a aktualizováno minimálně podle Závazných pokynů, vyplní-li člen Unie do sběrného programu Unie odkazy (URL) na zveřejněné portfolio a platné znění statutu fondu a aktualizuje-li i všechny případné změny těchto odkazů

    B. NÁPLŇ PRAVIDELNĚ POSKYTOVANÝCH INFORMACÍ

  • Informační povinnost pro OPF

    • a) Periodicita: týdenní: nejpozději do pondělí do 10.00 hod.

    Rozsah údajů: Datum

    Název fondu

    Vlastní jmění fondu (Kč)

    Počet vydaných PL za uplynulý týden (ks)

    Objem vydaných PL za uplynulý týden (Kč)

    Počet odkoupených PL za uplynulý týden (ks)

    Objem odkoupených PL za uplynulý týden (Kč)

    Aktuální počet emitovaných PL (ks) – kontrolní údaj

    V případě rozhodnutí o výplatě výnosů z PL:

    Výnos před a po zdanění (Kč)

    Datum po odečtení výnosu (datum exdividendy) a cena PL k tomuto datu

    Datum první možné výplaty výnosu (datum reinvestice) a cena PL k tomuto datu

    Způsob zasílání: e-mail, vyplněním do software dodaného Unií

    Poznámka: všechny údaje týkající se výplaty výnosů je nezbytné zasílat k termínu následujícím po rozhodném datu, pokud nejsou všechny údaje přesně známy, zasílají se co nejpřesnější odhady. V případě nezaslání budou vypočtené hodnoty zhodnocení vlastního jmění na PL a výnosnosti zkreslené, nebo vypočteny nebudou a budou nahrazeny označením n.a.

    b) Periodicita: měsíční: do konce následujícího měsíce; při zahájení sběru členové Unie doplní přehled od ledna 1997

    Rozsah údajů: Datum

    Struktura (tis Kč)

    Zkrácený název fondu

    ISIN

    Vlastní jmění fondu (Kč)

    Aktiva fondu (tis. Kč)

    Cena na veřejném trhu (Kč)

    Počet vydaných PL za uplynulý měsíc (ks)

    Objem vydaných PL za uplynulý měsíc (Kč)

    Počet odkoupených PL za uplynulý měsíc (ks)

    Objem odkoupených PL za uplynulý měsíc (Kč)

    Aktuální počet emitovaných PL (ks) -kontrolní údaj

    Modifikovaná durace - pro obligační fondy a fondy peněžního trhu

    Způsob zasílání: e-mail, vyplněním do software dodaného Unií

     

    c) Periodicita: čtvrtletní: k 31.3., 30.6., 30.9. a 31.12 , do konce následujícího měsíce

    Rozsah údajů: Portfolio fondu

    Způsob zasílání

    : e-mail, vyplněním do software dodaného Unií

    d) Periodicita: při změně: při nejbližším zaslání sběrného programu

    Rozsah údajů: Obhospodařovatel

    Sídlo obhospodařovatele

    Představenstvo obhospodařovatele

    Dozorčí rada obhospodařovatele

    Seznam akcionářů obhospodařovatele nad 10 % základního jmění

    Depozitář

    Auditor

    Počet investorů

    Investiční zaměření fondu

    Typ fondu

    Jmenovitá hodnota PL (Kč)

    Platné znění statutu fondu

    Způsob zasílání

    : e-mail, vyplněním do software dodaného Unií

    e) Periodicita: jednorázově při vytvoření nebo otevření fondu nebo při vzniku členství obhospodařovatele fondu v Unii

    Rozsah údajů: Název fondu

    Obhospodařovatel

    Zkrácený název fondu

    Investiční zaměření fon

    du

    Datum zahájení vydání a odkupů PL fondu

    Jmenovitá hodnota PL (Kč)

    Platné znění statutu fondu

    Podoba PL: zaknihovaný, listinný

    Forma PL: na jméno, na majitele

    Maximální přirážka při vydání PL

    Datum platnosti

    Maximální srážka při odkupu PL

    Datum platnosti

    Úplata obhospodařovateli

    Přehled údajů zasílaných s týdenní periodicitou od 1.1.1997

    Přehled výplaty výnosů z PL od vytvoření fondu

    Platné znění statutu fondu

    Aktiva fondu (tis. Kč)

    Struktura (tis. Kč)

    Způsob zasílání

    : e-mail, vyplněním do software dodaného Unií

     

  • Informační povinnost pro UPF a IF

    • a) Periodicita: týdenní k pátku, nejpozději do středy 12.00 hod.

    Rozsah údajů: Datum

    Zkrácený název fondu

    Vlastní jmění fondu (Kč)

    Cena na veřejném trhu (Kč)

    Objem emise PL (Základní jmění IF)

    Aktiva fondu (tis Kč)

    Struktura (tis Kč)

    V případě rozhodnutí o výplatě výnosů z PL nebo dividend z akcií:

    Výnos nebo dividenda před a po zdanění (Kč)

    Datum po odečtení výnosů nebo dividendy (datum exdividendy) a vlastní jmění na

         PL/akcii k tomuto datu

    Datum první možné výplaty výnosů nebo (datum reinvestice) a cena na veřejném trhu k tomuto datu

    Způsob zasílání: e-mail, vyplněním do software dodaného Unií

    Poznámka: všechny údaje týkající se výplaty výnosů nebo je nezbytné zasílat k termínu následujícím po rozhodném datu, pokud nejsou všechny údaje přesně známy, zasílají se co nejpřesnější odhady. V případě nezaslání budou vypočtené hodnoty zhodnocení vlastního jmění na PL nebo akcii zkreslené, nebo vypočteny neb

         udou a budou nahrazeny označením n.a.

    b) Periodicita: měsíční: do konce následujícího měsíce; při zahájení sběru členové Unie doplní přehled od ledna 1997

    Rozsah údajů: Datum

    Zkrácený název fondu

    ISIN

    Vlastní jmění fondu (Kč)

    Aktiva fondu (tis Kč)

    Modifikovaná durace - pro obligační fondy a fondy peněžního trhu

    Způsob zasílání: e-mail, vyplněním do software dodaného Unií

    c) Periodicita: čtvrtletní: k 31.3., 30.6., 30.9. a 31.12 , do konce následujícího měsíce

    Rozsah údajů: Portfolio fondu

    Způsob zasílání

    : e-mail, vyplněním do software dodaného Unií

    d) Periodicita: Při změně: při nejbližším zaslání sběrného programu

    Rozsah údajů: Obhospodařovatel

    Sídlo obhospodařovatele

    Sídlo IF

    Představenstvo IF a obhospodařovatele

    Dozorčí rada IF a obhospodařovatele

    Seznam akcionářů obhospodařovatele nad 10 % základního jmění

    Depozitář

    Auditor

    Počet investorů

    Seznam akcionářů IF nad 10 % základního jmění

    Investiční zaměření fondu

    Typ fondu

    Jmenovitá hodnota PL (Kč)

    Platné znění statutu fondu

    Způsob zasílání

         : e-mail, vyplněním do software dodaného Unií

     

    e) Periodicita: jednorázově při vytvoření UPF nebo vzniku IF nebo při vzniku členství obhospodařovatele fondu nebo investičního fondu v Unii

    Rozsah údajů: Název fondu

    IČO

    BIC

    ISIN

    Obhospodařovatel

    Sídlo obhospodařovatele

    Sídlo IF

    Představenstvo IF a obhospodařovatele

    Dozorčí rada IF a obhospodařovatele

    Datum poslední valné hromady IF

    Seznam akcionářů obhospodařovatele nad 10 % základního jmění

    Depozitář

    Datum povolení UPF MF ČR nebo datum vzniku IF

    Zakladatel IF

    Počet investorů

    Seznam akcionářů IF nad 10 % základního jmění

    Investiční zaměření fondu

    Typ fondu

    Vlastní jmění fondu (Kč) - přehled hodnot ke konci měsíce od ledna 1997

    Aktiva fondu (tis. Kč) - přehled hodnot ke konci měsíce od ledna 1997

    Přehled údajů zasílaných s týdenní periodicitou od 8.6.1998

    Jmenovitá hodnota PL/akcie (Kč)

    Podoba PL nebo akcie: zaknihovaný, listinný

    Forma PL nebo akcie: na jméno, na majitele

    Úplata obhospodařovateli

    Objem emise PL nebo základní jmění IF

    Cena na veřejném trhu (Kč) - přehled hodnot od ledna 1997

    Struktura (tis. Kč)

    Platné znění statutu fondu

    Způsob zasílání: e-mail, vyplněním do software dodaného Unií

     

    3. Informační povinnost při změnách ve společnosti

    1. Člen Unie je povinen informovat sekretariát Unie především o následujících změnách:

      2. Změny v kontaktních údajích – adresa, telefon, fax, e-mail, adresa WWW stránek

      Personální změny ve vedení a v orgánech obhospodařovatele nebo investičního

    fondu

    Vytváření nových podílových fondů nebo vznik nových investičních fondů

    Zrušení, splynutí nebo sloučení fondů

    Přeměny investičních a uzavřených podílových fondů

    Odnětí povolení ke vzniku investiční společnosti nebo investičního fondu

    Zavedení nucené správy fondu

  • Člen Unie je povinen zasílat na sekretariát Unie aktuální verze především následujících dokumentů:

    • Výroční zprávy

    Stanovy IF

    Statuty fondů

    Výpisy z obchodního rejstříku týkající se člena Unie nebo IF

    Periodicita: při změně neprodleně

    Způsob zasílání: e-mail, (fax, disketa), vyplněním do software dodaného Unií, pošta

    C. OPRÁVNĚNÍ KE ZVEŘEJŇOVÁNÍ INFORMACÍ

  • Informační povinnost jsou členové Unie povinni zasílat ve stanovených termínech a stanoveným způsobem do sekretariátu Unie.

  • Zaměstnanci Unie jsou oprávněni ze zaslaných údajů vytvářet databázi Unie a zpracovávat údaje postupem schváleným předsednictvem.

  • Zaslané údaje zaměstnanci Unie kontrolují v rozsahu, jaký jim umožňuje programová podpora.

  • Zpracované údaje jsou zaměstnanci Unie oprávněni prezentovat na WWW stránkách Unie na Internetu ve struktuře schválené předsednictvem. Údaje již zveřejněné na WWW stránkách Unie mohou zaměstnanci Unie dále rozšiřovat, avšak při zachování struktury údajů. Dále jsou zaměstnanci Unie oprávněni poskytovat zpracované údaje na požádání mediím a dalším subjektům ve strukt
    • uře schválené předsednictvem.

  • Zaměstnanci Unie jsou oprávněni na požádání domácích i zahraničních subjektů poskytovat informace o odvětví fondů v ČR a o členech Unie s využitím databáze Unie a zpracovaných údajů po schválení informace předsednictvem, v naléhavých případech po schválení informace předsedou nebo místopředsedou předsednictva.

  • Zaměstnanci Unie jsou oprávněni zveřejňovat členy Unie, kteří řádně nesplní informační povinnost.

    •  

    kapitola 5

    Přechodná ustanovení

    Čl. I

    1. Závazné pokyny jsou platné od 22. června 1998.

    2. Členové Unie jsou povinni splňovat ustanovení

  • Odborné péče, Reklamy a prodejních postupů a Obchodování na vlastní účet zaměstnanců, členů představenstva a dozorčí rady člena Unie a osob jim blízkých od 30. září 1998,

  • Informační povinnost s týdenní periodicitou pro OPF a čtvrtletní periodicitou pro všechny fondy od 22. června 1998,

  • Informační povinnosti s týdenní periodicitou pro UPF a IF a měsíční periodicitou pro všechny fondy nejpozději do jednoho měsíce po obdržení prvního sběrného programu od sekretariátu Unie.

    • Čl. II

    1. Závazné pokyny v novelizovaném znění jsou platné od 3. prosince 1998.

    2. Členové Unie jsou povinni splňovat ustanovení:
      3.

    1. Odborné péče odst. B, písmena j) od 31. prosince 2000 s doporučením implementovat ustanovení do 31. prosince 1999,

    2. Obchodování na vlastní účet zaměstnanců, členů představenstva a dozorčí rady člena Unie a osob jim blízkých odst. E do 30. června 1999,

    3. Informační povinnost úpravy s výjimkou ustanovení uvedených v písm. d) - f) od 10. prosince 1998,

    4. Informační povinnost odst. B, bod 1. písm. c) (portfolio fondu) do jednoho měsíce po obdržení prvního sběrného programu od sekretariátu Unie,

    5. Informační povinnost odst. B, bod 1 písm. b), a bod 2 písm. a) (struktura aktiv) od 30. června 1999. Do doby, než bude člen Unie zasílat strukturu podle Závazných pokynů schválených 3.12.1998, je člen Unie povinen zasílat strukturu podle Závazných pokynů schválených 22.6.1998,

    6. Informační povinnost odst. B, bod 1 písm. b) a bod 2 písm. b) (zasílání durace) od 30. června 1999.

     

    Čl.III

    1. Závazné pokyny v novelizovaném znění jsou platné od 11. května 1999.

    2. Členové Unie jsou povinni splnit ustanovení:

    1. Obchodování na vl

    Autor článku

     

    Články ze sekce: Domovská stránka

    Životní pojištění nastavte dle aktuální životní situace

    13.10.2020 | Redakce

    Životní pojištění nám nemůže vrátit zdraví, ale může další život podstatně ulehčit. Pokud je nastaveno správně. A podle průzkumu, který si Kooperativa nechala zpracovat, tomu tak často bohužel není. Jak upozorňuje Petr Procházka, ředitele Úseku pojištění osob v Kooperativě, pojistná částka a pojištěná rizika by se měla odvíjet od životní situace klienta.

    Vydavatelství Mladá fronta zahajuje finální proces prodeje podniku

    20.08.2020 | Redakce

    Praha 20. srpna 2020 – Vydavatelství Mladá fronta zahajuje transparentní a finální proces prodeje podniku, jehož výsledkem by mělo být získání nového majitele do 10. září 2020. Vydavatelství Mladá fronta je prodáváno jako plně funkční celek se všemi divizemi, autorskými kontrakty i ochrannými známkami. Pro prodej byla zvolena metoda elektronické aukce, kterou zajistí renomovaná společnost Gaute.

    Jak začít obchodovat na finančním trhu?

    17.01.2017

    Pravděpodobně jste se již setkali s velkým množstvím různých nabídek k investicím do portfolií ať už bank či dalších investičních fondů a společností. Nicméně nakonec jste zjistili, že v prosperujícím období sice tyto investice připisují slušné zhodnocení, avšak propady v období recese rychle umažou veškeré zhodnocení? Případně jste zjistili, že při vyhodnocování pohybů trhu byste se dokázali lépe rozhodnout a lépe se o své vlastní prostředky postarat?

    Jak začít obchodovat na finančním trhu?

    17.01.2017

    Pravděpodobně jste se již setkali s velkým množstvím různých nabídek k investicím do portfolií ať už bank či dalších investičních fondů a společností. Nicméně nakonec jste zjistili, že v prosperujícím období sice tyto investice připisují slušné zhodnocení, avšak propady v období recese rychle umažou veškeré zhodnocení? Případně jste zjistili, že při vyhodnocování pohybů trhu byste se dokázali lépe rozhodnout a lépe se o své vlastní prostředky postarat?

    Jak začít obchodovat na finančním trhu?

    17.01.2017

    Pravděpodobně jste se již setkali s velkým množstvím různých nabídek k investicím do portfolií ať už bank či dalších investičních fondů a společností. Nicméně nakonec jste zjistili, že v prosperujícím období sice tyto investice připisují slušné zhodnocení, avšak propady v období recese rychle umažou veškeré zhodnocení? Případně jste zjistili, že při vyhodnocování pohybů trhu byste se dokázali lépe rozhodnout a lépe se o své vlastní prostředky postarat?
    AUTA
    Který menší elektromobil zvládne nejlépe cestu z Prahy třeba do chorvatského Splitu? 1000 km si žádá zhruba pět nabíjení
    Red Bull přichází o geniálního konstruktéra. Adrian Newey oficiálně končí
    Tesla Cybertruck míří do Evropy a Česká republika není výjimkou
    Československo předním odběratelem maďarského výrobce: Nákladní Csepely u nás jezdily ve dvou generacích
    Tuzemské silnice se budou opravovat ještě rychleji a efektivněji. Česká firma na to má nový stroj